Cветлана, извини, не поняла что тебя волнует вторая часть вопроса, да эта статья только по НДС
 |
Cветлана, извини, не поняла что тебя волнует вторая часть вопроса, да эта статья только по НДС
Всем доброго времени суток. Я конечно извиняюсь, что опять влезла в эту тему. Но я вдруг сюда зашла и увидела, что делаю счета-фактуры с ошибкой!?Сообщение от Rose
О ужас!!! Представляете я в графе "Продавец" писала название нашей фирмы вместо названия Арендодателя!!!Это ведь не правильно. Да? И что мне теперь делать? Подскажите пожалуйста!!!!!
Ну как что? Счета-фактуры эти только ваши и делаете вы их только для себя. Переделайте и все.
Я тоже хотел это посоветовать.Счета-фактуры эти только ваши и делаете вы их только для себя. Переделайте и все.
Но потом малость потелепал... наверное, уже и Книги соответствующим образом сформированы?..
Дык, Cooler, книги-то тоже можно переделать
А какие книги вы имеете ввиду? Книги учета доходов и расходов? У меня ОН "Доходы" - так что я в книгах расходы не отражаю.
А кто-нибудь не подскажет где вообще про эти счета-фактуры написано? И точно ли в графе Продавец я должна писать "Арендодателя"? А в графе адрес - "Адрес Арендодателя"?
Глюкоза может письмо вот это поможет
УПРАВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО
от 22 июня 2001 г. N 02-11/27804
Rose, в этом письме ничего по данному вопросу нет.
Я вот так представляю заполнение счет-фактуры:
Продавец ФГУП "Институт такой-то" (Арендодатель)
Адрес г.Москва, ул. Ивановская, д.1 (Адрес Арендодателя)
ИНН/КПП продавца 7727111111 / 772701001
Грузоотправитель и его адрес ничего не пишем
Грузополучатель и его адрес ничего не пишем
К платежно-расчетному документу № 52 от 10.07.06г.
Покупатель ООО "Наша фирма" (Арендатор)
Адрес г.Москва, ул. Василевская, д.6 (Адрес Арендатора)
ИНН/КПП покупателя 7727222222 / 772701001
Уважаемые Клерки, напишите пожалуйста свое мнение!
Я права или нет? Очень нужно.
Заранее спасибо!
Последний раз редактировалось Глюкоза; 11.07.2006 в 15:57.
Ну прям конкретного ответа как Вы хотите в этом письме нет, но все же кое-какую информацию про сч-ф почерпнуть из данного документа можно.
Продавец ООО "Наша фирма" за ФГУП "Институт такой-то"
Адрес г.Москва, ул. Василевская, д.6
ИНН/КПП продавца 7727222222 / 772701001
Грузоотправитель и его адрес ничего не пишем
Грузополучатель и его адрес ничего не пишем
К платежно-расчетному документу № 52 от 10.07.06г.
Покупатель ООО "Наша фирма" (Арендатор)
Адрес г.Москва, ул. Василевская, д.6 (Адрес Арендатора)
ИНН/КПП покупателя 7727222222 / 772701001
Rose, так получается, что до этого я все-таки делала почти правильно?Да? Я в первой строчке писала Нашу фирму, только без дополнения за ФГУП "Институт такой-то".
Т.е. если я Вас правильно поняла мне нужно только в первой строчке дописать: за ФГУП "Институт такой-то"?
А можно это сделать ручкой?
Спасибо.
Ну Правила ведения этого не запрещают, но я бы перепечатала, все равно эти сч-ф только мои
Последний раз редактировалось Rose; 11.07.2006 в 19:39.
а подскажите пожалуйста,где можно найти расшифровку кодов операции во 2,2 разделе!!!!!!!!!!!
Rose, Вы знаете все-таки я до сих пор сомневаюсь по поводу счетов-фактур. Вот,что я еще вычитала насчет их заполнения:
Пример (правда старенький)
Счет-фактура N 287 от "05" июня 2002 г.
Поставщик: Комитет по управлению государственным имуществом
Адрес: 100001, г. Москва, Хлюпиков пер., д. 1
ИНН продавца: 7701000001
Грузоотправитель и его адрес
Грузополучатель и его адрес
К платежно-расчетному документу N 234 от 05 июня 2002 г.
Покупатель: ООО "Магнезия"
Адрес: 100001, г. Москва, Урюпинский пер., д. 2
ИНН покупателя: 7701000002
Так все-таки как быть? Я совсем запуталась. Может кто-нибудь еще выскажет свое мнение? Пожалуйста. Очень нужно.
Ага, ага и я тоже никак не могу найти расшифровку этих кодова подскажите пожалуйста,где можно найти расшифровку кодов операции во 2,2 разделе!!!!!!!!!!!
Rose, а вот теперь я еще кое-что нашла. Почему не откликаетесь?
" Его должен выписать сам себе арендатор, сделав на нем пометку "Аренда государственного или муниципального имущества". Счет-фактура подписывается руководителем организации-арендатора и ее главным бухгалтером.
В строке "Продавец" счета-фактуры необходимо указать арендодателя имущества, в строке "Покупатель" - арендатора. Такой вариант заполнения счета-фактуры предлагают налоговые органы в Письме УМНС России по г. Москве от 29.11.2002 N 24-11/58282.:
"Поскольку арендатор является налоговым агентом арендодателя по уплате в бюджет налога на добавленную стоимость, то он самостоятельно выписывает счета - фактуры в одном экземпляре с пометкой "аренда государственного или муниципального имущества", в которых в качестве поставщика услуг указывается арендодатель, а в качестве покупателя указывается арендатор. Указанные счета - фактуры регистрируются в книге продаж арендатором в момент фактического перечисления в бюджет арендной платы и налога на добавленную стоимость."
peppiq, Rose, Приложение № 1 "Коды операций" к Порядку
заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой
ставке 0 процентов, утвержденному Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2005 г. N 163н
Может кто-нибудь еще все-таки выскажет свое мнение!
Пожалуйста. Очень нужно. Заранее спасибо.
Кто-нибудь отзовитесььььььььььььььььь!!!!
Прошу прощения, что так нагло вламилась в ветку, но меня мучает один вопрос, который уже поднимался в данной теме...
Если фирма на упрощенке, и одновременно является налоговым агентом по НДС, то можем ли мы допустим, не включать в расходы по УСНО суммы НДС, а возмещать их из Бюджета на на основании п. 3 ст. 171 НК РФ "Вычетам подлежат суммы налога, уплаченные в соответствии со статьей 173 настоящего Кодекса покупателями - налоговыми агентами.
Право на указанные налоговые вычеты имеют покупатели - налоговые агенты, состоящие на учете в налоговых органах и исполняющие обязанности налогоплательщика в соответствии с настоящей главой. Налоговые агенты, осуществляющие операции, указанные в пунктах 4 и 5 статьи 161 настоящего Кодекса, не имеют права на включение в налоговые вычеты сумм налога, уплаченных по этим операциям" Аренда муниципальной собственности никак не оговаривается в этом пункте, следовательно - можем взять к возмещению из бюджета????Помогите, что-то я совсем запуталась....
Не можете, возмещение НДС - право лишь плательщиков НДС.можем ли мы допустим, не включать в расходы по УСНО суммы НДС, а возмещать их из Бюджета
Cooler, Спасибо за ответ!!!
Заглянула в Гарант - все стало на свои места.
Клерки, помогите плз.
Я это безобразие автоматизирую. Сразу оговорюсь у предприятия нет УСНО. Хочу понять физику явления.
1. Январь - сами себе пишем счёт-фактуру допустим на 1180 руб
делаем проводки какие ?
включаем в книгу продаж в январскую
2. Платим за аренду в феврале
делаем проводки какие ?
Включаем в книгу покупок
AlexandrPetrov, этот раздел посвящен УСН. И задавать здесь вопросы по НДС как минимум бессмысленно.
Извините не разобрался
Пожалуйста, помогите разобраться. Мы на упрощенке. Платим за аренду госимущества АВАНСОМ за месяц, а то и за два вперед, соответсвенно и НДС тоже. Например, в январе плачу за март, в конце марта выписываю себе счет-фактуру и включаю все затраты по аренде, в т.ч. и НДС, в расходы. Вопрос: надо ли мне вести книги продаж и покупок? На основании чего я делаю запись в книгу продаж в январе, ведь счет-фактуру я могу выписать себе только в конце марта? Или я выписываю себе еще и счет-фактуру на аванс? Какие документы в случае проверки НДС могут запросить из налоговой? Не могу ничего внятного найти по данному вопросу
Не надо вести, зачем они вам?
На основании чего тогда я заполняю декларацию? Что затребует налоговая при ее проверке?
На основнии платежек заполняете. И налоговой ничего от вас не надо, кроме документов по банку, где будет видно когда вы платили аренду и когда у вас возникла обязанность перечислять агентский НДС в бюджет
Спасибо за оперативную помощь, Над.К!
Да не знаю где. А что именно почитать?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
