Задвоение проводок НУ

[Tinochka]

При передаче давальческого сырья субподрядчику. В налоговом учете у меня формируются проводки:
1. Поступление материалов Н02.01
2. Отпуск материалов на сторону. Передан материал в переработку
Н02.09 Н02.01
3. Бухгалтерская справка. Списание в расходы давальческого сырья
Н01.05 Н02.01
И получается по сч.Н02.01 за двоение. Что я делаю не так?

[AZ 2]

А можно название субсчетов узнать?

[Tinochka]

Н02.01 поступление и выбытие материалов
Н02.09 материалы в переработке
Н01.05 формирование расходов основного произ-ва

[AZ 2]

3. Бухгалтерская справка. Списание в расходы давальческого сырья
Н01.05 Н02.01

Тогда почему так.
Как я понимаю, это уже материалы из переработки, тогда Н01.05 Н02.09

[Tinochka]

Я попробовала один месяц изменить, получается:
1.Н02.01
2.Н02.09 Н02.01
3.Н01.05 Н02.09 (бухгалтерская справка)
И РЕГЛАМЕНТНЫЕ ОПЕРАЦИИ ПО НУ: Н01.05 Н02.09 СТОРНО Корректировка сумм списания товаров и материалов.

[AZ 2]

А, Семен Семеныч, надо материалы вернуть из переработки Н02.01 Н02.09. У вас пропущена эта проводка.

[Tinochka]

А в расходы сразу материалы не спишутся. Вообще они нам эти материалы не возвращают, и в БУ я их сразу списываю на раходы 20 10.7.

[AZ 2]

Не понял, почему это?

[Tinochka]

Т.к. это монтажные материалы, эта компания нам сдает уже работы (оказанные услуги), а не готовую продукцию.

[AZ 2]

Тогда это не материалы в переработку, сразу в расходы

[Tinochka]

Правильно. Тогда получается:
1. Н02.01
2. Н01.05. Н02.01 (Бухгалтерская справка)
Только, как быть с отгрузкой материалов на сторону, там проводки автоматически формируются (Н02.09 Н02.01) Может сразу после отгрузки делать сторно этой проводки? Будет ли это корректно?

[AZ 2]

с отгрузкой материалов на сторону, там проводки автоматически формируются (Н02.09 Н02.01)

так вы оформляйте не отгрузку, а перемещение в производство или как он там этот документ называется.

[Tinochka]

Попробовала. То в бухгалтерском учете у меня формируются соответственно проводки 20 10.1. И счета 10.7 вообще не будет. Не смутит ли при проверке, что никакого производства у нас нет, да и вообще один человек работает?

[AZ 2]

Не нужен здесь счет 10,7. Вам выполняют работы иждевением заказчика, а не осуществляют переаботку материалов в продукцию

[Tinochka]

С материалами для монтажа все понятно. Спасибо большое, разобралась. И еще вопросик : В другой компании нам изготавливают изделия, мы их принимаем, как материалы, а потом передаем их и как раз те самые монтажн. материалы к нашим субподрядчикам, для монтажа. На эти готовые изделия, я делала Отгрузку материалов на сторону, вообщем сч. 10.7 использовала. Их я тоже в расходы 20 10.1 списываю? Корректно это будет? Получается я вообще без давальческой схемы буду обходиться?

[AZ 2]

Получается я вообще без давальческой схемы буду обходиться?

[Tinochka]

Спасибо