строки 0900....0940 в расчете ЕСН

[Альтерготика]

Здравствуйте! помогите разобраться...
В 1 и 3 кв. были возмещения из ФСС. Теперь при заполнении ЕСН за 9 месяцев в стоках 0920 ( подлежит начислению в ФСС за отчетный период - сентябрь) вылазит приличная сумма, которая потом соответственно дублируется в строке 030 (подлежит уплате). Мы что должны заплатить эти деньги? Я так понимаю, что ФСС возмещает только ПРЕВЫШЕНИЕ расходов. Была в налоговой там говорят, что да -платите, звонила в ФСС - отвечают, что ничего платить не надо.Голова кругом.

[Генук]

строки 0920-0940 идут в Раздел 1 и только оттуда попадают в разноску в карточку ИФНС как начисление ЕСН_ФСС к уплате Родине... платить или не платить - уже не является вопросом к декларации... смотрите своё сальдо

[Альтерготика]

Спасибо! Нашла в поиске Ваш ответ на подобный вопрос с конкретным примером начислений, выплат и возвратов. Вроде все прояснилось. Сейчас заплатим, а после годового будем ждать перерасчета.

[Генук]

не будет никакого перерасчёта... в налоговых изменились программы и теперь просто идёт начисление как плюсом, так и минусом...
давайте 0920-0940 по всем трём декларациям этого года

[Альтерготика]

1 кв.
0920 - 44
0930 - -11016
0940 - 35643 (было возмещение 35010 из ФСС)

2 КВ.
0920 - -7532
0930 - 2507
0940 - -31883

3КВ.
0920 - 36553 (было возмещение 36908 из ФСС)
0930 - 2721
0940 - -1136 (было возмещение 16645 из ФСС)

[Генук]

сальдо какое на 01.01.09?
и давайте точный даты и суммы проплат налога этого года

[Альтерготика]

НА 01.01.2009 сальдо - -24037,22 (Фонд нам должен :-))
Платили 15.02.2009 44 рубля
15.04.2009 589,29руб.
15.09.2009 2722руб.

[Генук]

Сальдо на 01.01.09 … -24037 … -24037
15.02.09 … - … -44 … -24081
16.02.09 ... +44 … -24037
16.03.09 ... -11016 … -35053
15 04 09 … - … -633 … -35686
15.04.09 ... +35643 … -43
15.05.09 ... -7532 … -7575
15.06.09 ... +2507 … -5068
15.07.09 ... -31883 … -36951
17.08.09 ... +36553 … -398
15.09.09 … - … -2722 … -3120
15.09.09 ... +2721 … -399
15.10.09 ... -1136 … -1535

пеней нет… спите спокойно…

[Альтерготика]

т.е ничего не платим?

[Генук]

нет... если сальдо в налоговой реально равно "сальде" по 4-ФСС как 24037, увеличенной на ещё не проведённую 15.01.09 строку 940 из годовой декларации 2008 по ЕСН за месяц декабрь

[Альтерготика]

спасибо!!!