Подскажите где я ошибаюсь.Нужен взгляд со стороны.
Делаю проверку оборот 90.1 *18/118 д.б. равен обороту 90.3.(1573599*18/118=205916,83. а д.б. 240040,52)Проверяю не сходится.Поняла причину почему не сходиться.Был возврат денеж.средств за невыполнение договорных условий за прошлый год.
т.е выходит разница в обороте 90.3. на сумму возврата(34123,69 разница).Вот теперь вопрос-разве так д.б.? где я напортачить могла?.Дайте намек?а ту уже запуталась.
возврат какими документами оформляли?.е выходит разница в обороте 90.3. на сумму возврата
да есть
Расшифруйте, пожалуйста: кто кому вернул и какими проводками это прошло у Вас в учете.Был возврат денеж.средств за невыполнение договорных условий за прошлый год.
т.е по декларации все сходится?да есть
Щас распишу.
в 2008 был аванс на 176300, затем была отгрузка в 2008г.Но в 2009г выянилось, что не выполнили условия договора и договорились вернуть обратно денег без суда.Мои действия
1)18.09.2009 отправила денежку Д76.5 К51 176300 -возврат
2)Д91.2 К62.1 ввела операцию вручную -учла в составе прочих расходов ( убыток прошлых лет)
3)запись кн.продаж с "-" 176300 с указанием на сч.фактуры прошлого года с галкой доп.лист на дату 2008г.
4)зап.книги покупок с "-" 176300 с галкой доп.лист на дату 2008г.-восстанавливала НДС.
5)зап.книги покупок на 176300 без галки.Прошла датой 19.09.2009
Вот что сделала.
А вообще должен ли влиять возврат на 90.3?
1С автоматически выбирает Д62.02 К511)18.09.2009 отправила денежку Д76.5 К51 176300 -возврат
Влюбленность в себя не бывает мимолетной.
Итак, деньги пришли Д 51 К 62.02
Начислен НДС с аванса Д 76.АВ К 68.02
Деньги ушли Д 62.02 К 51
Книга покупок Д 68.02 К 76.АВ
Вот и все...
Влюбленность в себя не бывает мимолетной.
Спасибо за ответ.Просто я задавала вопрос насчет 62 или 76 и пришли к выводу что лучше 76.Поэтому я все переправила.
я это все понимаю , но у меня идет отмена реализации прошлого года ко всему этому.
Мне кажется, что раз Вы начали возврат проводить через 91, то и НДС с возврата надо там же отражать. Тогда Ваша формула из 1-го сообщения сойдется. А 68/НДС не будет сходится с декларацией на сумму возврата, потому что возврат должен отразиться в уточненной декларации за прошлый период.
Cпасибо за мысль , так попробую сделать.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием