Начисление прибыли

[Юль4]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, почему у меня в 1С не начисляется прибыль в закрытии месяца?
В 2008 г. в фирме была прибыль и в закрытии месяца были такие проводки:
90.1-99.1 прибыль
99.1-91.9 убыток
99.2.1-68.4.2 начислен налог на прибыль

в 2009 г. в 1-м квартале был убыток, во 2-м была прибыль, но по полугодию все равно убыток, в 3-м тоже прибыль, и по 9-ти месяцам прибыль. А ни в одном документе за 2009 год нет проводки "99.2.1-68.4.2 начислен налог на прибыль". Ну в 1-м квартале понятно, а в 3-м почему?
Помогите, пожалуйста.

[Январь]

Юль4, вы б написали, какая 1с и что вы делали, чтобы недостающая проводка появилась

[Юль4]

Бухгалтерский учет 7.7. Я ничего не делала, проводка "99.2.1-68.4.2 начислен налог на прибыль" появлялась, когда я проводила закрытие месяца. У меня в программе все точно, я всю отчетность сдаю из 1С, декларацию по прибыли проверяю от и до. А в этом году, когда у меня был убыток, такая проводка пропала. Может, это и не связано между собой, но вопрос у меня есть.

[Январь]

Юль4, ну так за 9 мес. вы делали "закрытие месяца"? Что программа писала в отчете?

[Юль4]

ничего не писала, ей все нравится, только нет проводки 99.2.1-68.4.2. Вот я и спрашиваю, если был убыток в 1-м квартале, а во 2-м и в 3-м была прибыль, должна ли быть такая проводка? И если да, то почему ее нет после закрытия месяца?

[Январь]

Вот я и спрашиваю, если был убыток в 1-м квартале, а во 2-м и в 3-м была прибыль, должна ли быть такая проводка?

Т.е. по итогам 1 полугодия и 9 мес. прибыль есть? Раз есть, то и проводка по начислению налога на прибыль должна быть

И если да, то почему ее нет после закрытия месяца?

Галочка стоит напротив "расчет налога на прибыль"? Проведите еще раз и отчет по закрытию месяца посмотрите, что 1с пишет.

[Юль4]

Завтра посмотрю, и если там нет галки, тогда все проведется, я знаю, и тогда Вам, Январь, большое спасибо. Если нет-буду еще вопросы задавать, но все равно спасибо. Какой хороший форум, ни один вопрос не остается без ответа, всегда уделяют внимание.

[Nolina]

Объясните, пожалуйста, для тех, кто на паровозе, где галочка должна стоять, в документе "закрытие месяца"? У меня там и нет позиции "Расчет налога на прибыль" (1с бухгалтерия 7.7)...

[Январь]

где галочка должна стоять, в документе "закрытие месяца"? У меня там и нет позиции "Расчет налога на прибыль" (1с бухгалтерия 7.7)...

А у вас по учетной политике ПБУ 18 применяется? Если нет, то и расчета нет, вручную начислять
Юль4, кстати, вы с 2009 не меняли политику?

[Nolina]

Не применяемся ПБУ.Спасибо,теперь понятно. Начислять вручную проводкой 99.1/68.4.1 ?

[Январь]

Начислять вручную проводкой 99.1/68.4.1 ?

Да

[Юль4]

Я посмотрела, действительно, я с 2009 года убрала применение ПБУ. Обратно сделала и у меня все стало как прежде. А убирала я ПБУ потому, что в начале 2009 года учредитель внес деньги на р/с в качестве безвозмездной помощи и мне знакомая бухгалтер сказала, чтобы я убрала ПБУ, а то там заморочки с налоговым активом.

[Ольга.....]

Уважаемый Январь, подскажите если ПБУ 18 не применяем и начисляем Налог на прибыль вручную 99.1/68.4.1, то эта проводка делается после закрытия месяца или до закрытия месяца?

[Январь]

Обратно сделала и у меня все стало как прежде

Вот только надо ли оно было вам обратно? По учетной политике (не той, что в 1с, на бумаге) вы должны ПБУ 18 применять?

подскажите если ПБУ 18 не применяем и начисляем Налог на прибыль вручную 99.1/68.4.1, то эта проводка делается после закрытия месяца или до закрытия месяца?

Лучше после, хотя не думаю, что это принципиально (кроме 31.12, когда реформацию надо делать)

[Юль4]

На бумаге не буду, а в программе буду, т. к. тогда можно посмотреть все расхождения. При проверке ведь никто не проверяет, что у меня в программе

[Вишневая]

подскажите пожалуйста чайнику, я правильно поняла, если мы не применяем пбу, то проводка по прибыли будет 99.1/68.4.1?? просто меня смущает название счета 99.01 в 1с - "Прибыли и убытки (за исключением налога на прибыль)"

[Ольга.....]

Субсчет 99.1 "Прибыли и убытки" предназначен для обобщения информации о финансовых результатах деятельности организации в отчетном году, за исключением сумм налога на прибыль, рассчитываемых в соответствии с нормами ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль". Организации, не применяющие ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль", могут отражать начисление налога на прибыль на данном субсчете. - Так что вы правильно поняли и пусть вас это не смущает

[Генук]

лучше 99.2.1 - 68.4.2 и две разбивки по бюджетам 68.4.2 - 68.4.1

[Ольга.....]

может быть, но по разбивкам там само собой

[Генук]

для методологии 1С 7.7
1. группа 99.2 так и называется "Налог на прибыль"
2. в строку 150 не попадёт 99.1-68.4.1, а уйдёт в дополнительную в ф2
3. не стоит замазывать 99.1, который легко сравнивается со строкой 140 ф2

[Ольга.....]

Уважаемый, Генук, может вы тогда подскажите по каким статьям в 1С поставить доходы и расходы от продажи и покупки векселей, что в декларацию они попали в отдельный раздел как и положено, а то что-то у меня не выходит

[Генук]

конфигурация?
релиз?

[Ольга.....]

Это вы сейчас отвечаете где надо поправить или спрашиваете?

[Генук]

когда спрашиваете что-то о программе - советую не забывать, что просто заявив "у меня 1С", Вы даёте такую же информацию, как:
- у меня есть машина... помогите мне - почему она не работает?

[Ольга.....]

а-а-а ну тогда 1С: Предприятие 7.7

[Генук]

конфигурации:
Бухгалтерия
Комплексная
Производство+Услуги+Бухгалтерия
Зарплата и Кадры
УСН
Сельское хозяйство
Военный учёт
...

[Ольга.....]

Конфигурация: Бухгалтерский учет, редакция 4,5.

[Генук]

сработают налоговые забалансы:
кредит Н06.11 по доходам и дебет Н07.14 по расходам

[Ольга.....]

я нажимаю заполнить НУ, а программа в НУ ставит только суммы и больше ничего

[akvilon]

Добрый день.
Тоже мучаюсь с декларацией по прибыли за 2009 г. У меня ОСНО+ЕНВД, 1С:7.7.
Проблема в разнице сумм косвенных налогов между НУ и данными бухучета, в части касающейся деятельности по ОСНО. Сумма косвенных расходов по НУ больше, чем в БУ на сумму всего 900 руб, но все равно неприятно.
Пыталась разобраться, перешерстила все месяца. Первое, что нашла по разному расчитываются коэффициент для распределения косвенных налогов в НУ и в БУ. В НУ учитываются все доходы полученные от деятельности не подлежащей ЕНВД, в том числе и прочие доходы (проценты по займам, реализация пр.имущества), а в БУ для расчета коэффициента берется только доход по ОСНО без прочих доходов.
Но даже с учетом разницы в коэффициентах НУ все равно больше БУ. Помогите разобраться в чем дело и как решить вопрос с разными коэффициентами?
Еще вопрос на сч.26 ежемесячно накапливаются общехоз.расходы и в конце месяца распределяются по видам деятельности. Как быть если есть расходы относящиеся чисто на ОСНО, как оформить проводку в 1С, чтобы эти расходы не распределялись, а сразу списывались на сч.90.8.1. Отнести эти расходы к расходам на продажу или к основному производству не могу, они по сути "общехозяйственные" только для ОСНО.