по суммовым разницам

[БоТаня]

Запуталась окончательно на Вас последняя надежда. Если есть время Помогите пжл.

Ситуация такая:
Мы подрядчики. Генподрядчик заплатил аванс 150000руб. 25.02.04(курс 28,4931).
25.03.04 реализация на 13890,83 у.е (*28,4852 курс)

Какие проводки и с какими суммами должны быть? (Свои расчеты не привожу специально, т.к. их получилось несколько какой правильный не знаю, в одном месте написано с авансов нет суммовой разницы, в другом в расчете они отражаются, во общем бардак.)
ОЧЕНЬ, ОЧЕНЬ НУЖНА ПОМОЩЬ :о

[ANGEL]

25.02.04. Д51 К62 150000
25.03.04. Д62 К90 150000 (при условии, если полученный вами 25.02.04. аванс был 100%)

[Виктория 78]

Немного не поняла. Вам заплатили аванс в рублях 150000р. Реализация в рублях составила 395683,07руб. Аванс полностью списывается на реализацию, остается еще и долг в р-ре 245683,31руб, суммовых разниц не возникает пока

[Виктория 78]

Проводки
д51 к62.2 - 25.02 150000
д62.1 к90 - 25.03 395683,7
д 62.2 к62.1 - 25.03 150000

[IrinaS]

25,02 51-62,2 получен аванс 150000 (5246,43уе)
25,03 62,2-62,1 зачет аванса 150000 (5246,43уе)
25,03 62,1-90,1 реализ 396237,46

(150000+(13890,83уе-5246,43уе)*28,4852)
позже при оплате задолженности возникнет сум/раз (если опл будет в уе по курсу)

[ANGEL]

БоТаня, извините не посчитала по цифрам и не увидила, что у вас аванс не 100%, исправляюсь.
25.02.04. Д51 К62 150000 (5264,43 у.е.)
Д62 К68 22881-35 (НДС с аванса)
25.03.04. Д62 К90 395683,07 (13890,83 у.е)
Д62 К62 150000 (зачет аванса)
Д68 К62 22881-35 (НДС с аванса зачет)
25.03.04. Д62 К91 -41,66 (сум. разн.)
Д91 К68 -6,35 (НДС с сум.разн.)
при дальнейшей оплате возникают суммовые разницы на дату платежа.
по моему так

[ANGEL]

Конечно если в договоре цена на дату отгрузки.

[ANGEL]

БоТаня, исправляюсь еще раз , проводки по суммовым разницам нет. Они возникнут только при последующей оплате.

[Виктория 78]

ANGEL, А суммовые разницы на внереализац. р-ды относятся только в налоговом учете, в б/у - 62/90

[ANGEL]

ANGEL, А суммовые разницы на внереализац. р-ды относятся только в налоговом учете, в б/у - 62/90

Согласна (если торопишься, то лучше вообще ничего не писать, а то сплошной конфуз получается )

[БоТаня]

СПАСИБО БОЛЬШОЕ, что отвечаете, а то состояние на грани истерики, да и время поджимает.
1С проводки по суммовой разнице формирует на момент отгрузки, т.е. эти 41,66 руб. ставит на Кт 90 документом реализации, это получается не правильно? Тогда куда эти 41,66руб. деть.
Еще есть такой нюанс в договоре до окончания работ они с каждого акта не доплачивают 5%, это как-то влияет на отражение в учете кроме образующейся задолженности?

Если есть время Проверьте пжл. правильно ли?
25.02.04. Д51 К62 150000 (5264,43 у.е.)
Д62 К68 22881-35 (НДС с аванса)
25.03.04. Д62 К90 395683,07 (13890,83 у.е) 13890,83-5264,43=8626,4*28,4852+150000
=395724,73
Дт 62 Кт 68 60364,79 НДС
Дт62 К62 150000 (зачет аванса)
Д68 К62 22881-35 (НДС с аванса зачет)
Помогите дальше пжл. дальнейшая оплата была тоже частями.

26.03.04 Дт 51 Кт 62 13890,83 руб. (курс 28,4979) =487,43у.е. поступление на р/с
Дт 62 Кт90 6,19 суммовая разница
487,43*(28,4979-28,4852)=487,43*0,0127=6,19руб
Дт 90,3 Кт 68 0,94 НДС с суммовой разницы
только каким документом НДС с суммовой разницы в этом 1С делается не пойму.

29.03.04 Дт 51 Кт 62 342272,78 руб. (курс 28,4891) =12014,17 у.е. поступление на р/с
13890,83-5264,43-487,43=8138,97 у.е.*28,4891=231871,93 долг на 29.03.04
следовательно 110400,85 аванс
Дт 62 Кт90 31,74 суммовая разница
8138,97*(28,4891-28,4852)=8138,97*0,0039=31,74 руб
Дт 90 Кт 68 4,84 НДС с суммовой разницы
Дт 62 Кт 68 16840,81 НДС с аванса (110400,85)

[БоТаня]

Я ошиблась третья проводка Дт62 Кт 90 395724,73 руб

[БоТаня]

Ребята, жутко неудобно, но на эту тему посоветоваться больше не с кем. Помогите, пожалуйста.

[БоТаня]

ANGEL, Виктория 78
Скажите пжл. суммовая разница возникает после каждой оплаты ,если она частичная или как-то иначе?

[БоТаня]

ВСЁ я разобралась, и с разницами, и с 1С. УРА. УРА. Silly
Shame