Как отразить в учёте

[Olya]

Подскажите, пожалуйста! Наша фирма - генподрядчик. Мы использовали материалы, стоимостью сверх той, которая указана в смете. Разницу мы предъявили в расчёте компенсации стоимости материалов, и форме №3. Какие проводки следует выполнить на стоимость компенсации материалов? Как обычно списать материал в момент передачи в эксплуатацию Кт10 - Дт20, а после выписки счёт-фактуры - на всю сумму, не разделяя Кт62.1 - Дт90.1?

[Svetishe]

Счет-фактура соответствует акту, все проводки в соответствии с актом и с-ф, ничего делить не надо.

[Olya]

Счёт-фактура не соответствует акту. Счёт-фактура складывается из акта о выполненных работах и расчёта компенсации материалов, которые указаны в справке о выполненных работах.

[Svetishe]

На основании счета-фактуры Д 62 К 90