Здравствуйте, подскажите пожалуйста, у меня такая ситуация - наш покупатель проплатил нам за запчасти - 12.10.09, а отгрузка была 20.10.09, я сделала на эту сумму счет-фактуру на предоплату от 12.10.09 г., до меня дошла такая инфо.-что можно было не делать счет-фактуру на аванс. а просто достаточно было отнести эту сумму на счет 62.2,т.к.месяц один и тот же и квартал один, верно ли это? кто что думает по этому поводу?
Лично я думаю, что надо меньше даты считать. Чем над каждой полученный суммой задумываться, проще на все предоплаты счета-фактуры выписывать.
Кроме того, в НК нет ни слова, что "можно не начислять НДС с аванса, если реализация в том же периоде", есть только, что счет-фактура должен быть выписать в течение 5 денй.
А если я выписала эту счет-фактуру,отдала им, а покупатели ее никак не отразили у себя, это никакой роли не играет?
Абсолютно никакой ролипокупатели ее никак не отразили у себя, это никакой роли не играет?
спасибо, тогда лучше буду выставлять даже если прошел 1 день
замучаетесь... если договор долгоиграющий с частыми поставками...
Генук, а чем там мучиться, если программа нормально работает? А если не нормально, то стоит один раз помучиться в процессе автоматизации.
да нет в принципе я так и выставляла раньше,не трудно.пока слух не дошел такой. А программа работает хорошо, 1С, 7.7
после того, как я попал три года назад на карандаш налоговиков по превышению доли вычетов - предпочитаю не увеличивать на ровном месте строки 210 и 340 деклараций
Я выписываю на все предоплаты.Программист мне выделила отдельные строки в книге покупок и книге продаж по авансам полученным и я эти цифры сверяю с оборотами по 62,2
Согласно пункту 3 статьи 168 Кодекса при получении сумм оплаты (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок товаров, реализуемых на территории Российской Федерации, соответствующие счета-фактуры выставляются не позднее пяти календарных дней, считая со дня получения указанных сумм оплаты (частичной оплаты).
Пример:
020 10000
140 –
210 10000
220 9000
300 –
340 9000
350 1000
Доля = 9000/1000 = 90%
А теперь прогоним НДС по авансам на 7000:
020 10000
140 7000
210 17000
220 9000
300 7000
340 16000
350 1000
Доля = 16000/17000 = 94%
напомню, что по Подмосковью средняя доля 92.5%
раньше так хорошо было писали просто предварит.оплата, а сейчас понадобилось все позиции расписывать как в обычной сч.ф.
не надо расписывать... достаточно обобщённого наименования из договора...
т.е. можно просто писать за запчасти если мы реализуем только запчасти
разрешаю
спасибо Генук
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
