Возврат денег УСН

[Екатерина Андреевна]

Здравствуйте, мы ИП на УСН 15%, занимаемся оптовой продажей кормов для животных. Нам наш клиент оплатил нам предоплату 100% по счету через р/с. Но во время отгрузки товара оказалось, что мы не можем некоторый товар продавать, т.к. у нас нет заключения вет. врача. Нам наш поставщик (ООО) может предоставить это заключение, но на наше имя, а мы просто его передать нашему клиенту не можем....
В связи с этим у меня возникла пара вопросов:
1) как вернуть нашему клиенту грамотно оставшуюся сумму (например, составить акт сверки и на основании этого вернуть деньги)?
2) что мне делать с этим заключением? Не нанимать же на работу вет. врача?

[Над.К]

1. Попросите письмо с просьбой вернуть деньги в связи с расторжением договора

[Екатерина Андреевна]

Договор не расторгается, просто клиент оплатил всю сумму, а мы не смогли отгрузить товар полностью. Вот он и просит, чтобы сумму за неотгруженный товар мы вернули, т.к. догрузить этот товар не представляется возможным из-из этого заключения...
Что в этой ситуации делать?

[Fjedor]

То есть уже продали часть без справки?

[Над.К]

У Вас вообще договор с ним есть?

[Екатерина Андреевна]

Нет, в общем заказе была эта зловещая часть товара, мы даже были не в курсе... Мы отгрузили то, что смогли, т.е. на что не нужно это заключение, а остальную часть товара пришлось вернуть обратно поставщику...

[Fjedor]

Возвращайте тогда по письму клиента излишне уплаченные средства, а счёт так и останется счётом на бОльшую сумму, чем в ТН.

[Екатерина Андреевна]

У Вас вообще договор с ним есть?

Да, всё как положено. Обе стороны согласны с условиями, а тут такая подстава... Покупатель был бы рад приобрести этот товар, он его ждет, но из-за этого заключения пришлось не отгружать, точнее отгрузить не всё.

[Над.К]

Сделайте допсоглашение, где пропишите про невозможность поставить товар в связи с тем-то тем-то. И на основании него верните деньги

[Екатерина Андреевна]

Понятно, а что делать с этим заключением? Направьте хоть на нужное направление, где смотреть?

[Fjedor]

Если имеется ввиду допсоглашение, тогда отдать покупателю.

[Екатерина Андреевна]

Да с доп. соглашением понятно, меня волнует это заключение или как оно там называется...

[Над.К]

Допсоглашение к договору является частью договора. И остается у обеих сторон по экземпляру.

[Егорова]

Добрый день! Подскажите, плз, запуталась...
1)поступление денег по исполнительному листу, в связи с ИП-деятельностью оплачиваются как обычно, т.е. 6%.
2)А поступление по взысканию процентов (за просрочку платежа, по 395 ГК, в договоре контр/агена не были прописанны, (если имеет значение)), тоже должны так же налогооблагаться, или эти деньги я имею право не показывать в ФНС?
3)А мои расходы, понесенные в ходе суда, и тоже взысканные от должника?
Суммы, затраченные мной в ходе суд/процесса были сняты с р/сч., то есть уже обложились налогом, по поступлению...( надеюсь-хоть спросила понятно...)
НК РФ, ст.251, ст.249 читала, прямого указания- нет...

[Над.К]

1-2 . Налогооблагаемые доходы
3. Расходы при УСН 6% не участвуют в расчете налогооблагаемой базы

[Егорова]

Над.К., видимо мне не удалось обьяснить свой вопрос... Расходы судебные- это выплаченные мной деньги на гос/пошлину, билеты, проживание - в ходе суда(для рассмотрения дела).Они так же включены в сумму взыскания, соответственно- перечисляются, со всеми остальными суммами на р/сч.- с назначением платежа- "перечисление согласно ИЛ № хх по решению суда".
Как мне их получить, чтобы опять не налогообложить?
И еще- а под какую статью подпадают мои высуженные проценты к основному долгу?

[Над.К]

Я прекрасно поняла Ваш вопрос. Еще раз - никакие расходы при УСН 6% не учитываются.
Вы вот купите товар на деньги, с которых заплатили налог, потом товар продадите, опять получите деньги. Вас не смущает, что Вы опять будете платить налог, нет?
Тут все тоже самое. Нет расходов при УСн 6%. Система налогообложения такая
Проценты - внереализационные доходы. Ст.250

[Егорова]

Так эти деньги прийдут на р/сч., с пометкой "перечисление по ИЛ..." ,мне при вычислении налога их учитывать нужно будет... может- завести какую- нидь пл/карточку и дать приставам этот счет для перечисления именно этой суммы, расходной?? Это приемлемо?
Статья 250. Внереализационные доходы
В целях настоящей главы внереализационными доходами признаются доходы, не указанные в статье 249 настоящего Кодекса.
Внереализационными доходами налогоплательщика признаются, в частности, доходы:
3) в виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных обязательств, а также сумм возмещения убытков или ущерба;
Вот это-? а я ведь читала... Спасибо!
Налоги меня вообще - смущают...

[Над.К]

Если это связано с предпринимательской деятельностью, то это все равно доходы от предпринимательской деятельности. Хоть куда их переводите

[Егорова]

мы говорим о расходах...

[Над.К]

Да нет у Вас расходов, понимаете? Не участвуют они у Вас в налогообложении

[Егорова]

Над.К , скажите- н/о у меня весь приход, так? Деньги по ИЛ прийдут просто суммой, без разноса по назначению( что является чем). Мне сумму , присуженную "расходами" просто вычесть из н/о базы и все? Или лучше дать приставам другой счет для перевода именно этой суммы?

[Екатерина Андреевна]

Возник вопрос: мы работаем по 100% предоплате. Клиент заказал товар А на сумму 100 руб. Мы отгрузили товар А на сумму 80 руб. 20 руб. мы ему должны... Сейчас клиент заказывает товар Б на сумму 20 руб. Можем ли мы ему просто отгрузить этот товар или сначала надо вернуть деньги за неотгруженный товар А?

[Над.К]

Не надо ничего возвращать

[Екатерина Андреевна]

Не надо ничего возвращать

Ок, спасибо... Я тоже так думала, но были сомнения... А потом акты сверки с ними подписывать?

[Над.К]

Да можно и обойтись. Планируются проблемы с покупателем? Потому как кроме Вас двоих ваши взаимооитношения друг с другом никого не волнуют