Проверка книги доходов и расходов УСН 15%

[mambazee]

ОЧЕНЬ СРОЧНО!!!Подскажите пожалуйста дорогие коллеги.
Мне нужно посчитать единый налог....так вот как мне проверить все ли у меня попадает в доход и расход книги доходов и расходов....проверяю 3 квартал....сравнивать с общим журналом операций или как? как это сделать поудобнее, чтоб ничего не пропустить....и еще вопрос Реализация должна ли попадать в расход ведь у нас расходы признаются в момент оплаты....1с УСН 15%За ранее огромное спасибо.

И еще вопрос....если у меня обнаружилассь ошибка за 2 квартал....и налог на 1 тыс. рублей увиличился...а заплатили на 1 руб. меньше...что мне делать...доначислять во 2 квартале и будет недоплата....или доначислить в 3 квартале....и заплатить на 1 тыс. больше....

[tinkaer]

Налог УСН нарастающим итогом считается, поэтому считаете за 9 месяцев, вычитаете ранее уплаченный, платите остаток - и все будет правильно

[Лёнка]

так вот как мне проверить все ли у меня попадает в доход и расход

берете оьщий журнал и по датам сверяете с книгой доходов

доначислить в 3 квартале....и заплатить на 1 тыс. больше....

[mambazee]

я как делаю....я начисляю налог за 2 квартал....допустим 20 тыс. и заплатила до 25.07.09 -20 тыс. а сейчас обнаружила что налог надо начислить на 1 тыс больше, тоесть 21 тыс....а оплатила 20 тыс.....я сейчас доначислю во 2 кратлале 1 руб. то получится недоплата....

[mambazee]

или мне доначислить в 3 квартале и оплатить в 3 квартале на 1 тыс.больше? как правилтно?

[tinkaer]

так правильно и получиться недоплата, оплатите сейчас. Как вы собираетесь налог 2 квартала доначислить в 3?

[mambazee]

а ничего страшного что у меня недоплата будет висеть...пока сейчас за 3 квартал не заплачу?

[tinkaer]

насчитают пени вам после сдачи годовой деклы

[mambazee]

вот-вот...а кто то с этим согласился...что надо доначислить в 3 квартале....я считаю, что это не правильно...надо доначислять за 2 квартал во втором квартале...

[tinkaer]

Вообще, налоговый период по УСН год, я лично его годом и начисляю.

[mambazee]

а я начисляю поквартально...и плачу сразу авансовый платеж...это не правильно?

[tinkaer]

Да наверное без разницы, упрощенцы же не обязаны бухучет вести, а мне просто удобнее годом начислять.

[mambazee]

может мне правда стоит убрать поквартально и начислить потом за год....

[tinkaer]

да это только ваше дело личное, кому как удобнее. санкций за это точно нет и быть не может.

[mambazee]

но пени мне все таки грозят...наверное...ведь они возьмут книгу..доходов и расходов...посмотрят декларацию за год...посмотрят поквартально сколько там начисления....и сравнят сколько платила поквартально....или они берут книгу и смотрят на общую сумму за год....и сколько в общем загод заплачено?

[tinkaer]

Вы новую декларацию по УСН видели? Там будут квартальные показатели, вот оттуда и начислят вам пени, независимо от того, как вы начисляете у себя этот налог.

[mambazee]

понятно...спасибо большое...нет еще не видела новую декларацию...пока программу не обновляли еще...к годовоц отчетности обновим...СПАСИБО БОЛЬШОЕ ЗА ОТЕТЫ

[mambazee]

еще один вопрос для проверки...я для расчета налога беру из книги доходы не общ., а в.т. числе доходы учит.при исч. нал. базы и расходы такие же не общ. а в т ч. учит при расч. нал. базы?

[tinkaer]

естественно, и вообще этих граф в книге быть недолжно в печатном варианте

[mambazee]

тоесть при формировании книги графы 4 доходы всего и графа 6расходы всего я ставлю не включать в бланк...

[tinkaer]

да, посмотрите актуальный бланк на сайте - нет там таких граф.