согласна с Itasika
согласна с Itasika
Pologen
Itasika, акт выполненных работ также как и счет-фактура подписан 30 июня...
просто в июне мы подписали договор с заказчиком, получили аванс от него за предоставление наших услуг, в июле оказали услуги клиенту и выписали ему счет-факту и акт...
тогда что в июне оставлять это на 20???
Pologen, так как правильнее будет...что-то замуталасьсогласна с Itasika
__________________
Pologen
смотри, если у тебя работы начали осуществляться в июне - люди работали над заказом по договору который вы подписали в июне, зарплата людям в июне и т.п., то в принципе можно оставить на незавершенке - так называемеые "позаказный" метод учета себестоимости.
Но тогда тебе надо будет держать этот метод до конца года.
А если не "позаказный", то тогда лучше 97 счет.
В этом-то тебе и надо определиться.
Pologen
Pologen, люди конечно же работали уже над проектом, но зарплату я не начисляла в этом квартале вообще никому!
уж простите что такая несообразительная...
получаются тогда такие проводки
1) д 20 кт 60.1
д 19 кт 60.1 - эти проводки в июне
2) д 90.2 кт 20 - проводка в июле...
Так или не так??? уж простите несообразительную (первый раз в жизни делаю баланс)
почитайте про методы учета себестоимости
я бы лично сделала через 97 счет.
Pologen
скажите, я правильно поняла
если мы в начале каждого месяца вносим аванс за аренду офиса, то (допустим)
Д60/К51-118-в начале месяца оплатили аренду
Д90/К60-100
Д19/К60-18 в конце месяца на основании сч-фактуры арендодателя начислена стоимость аренды(деятельность ведется)
Д90/К20-100 списаны расходы по арнде?
так? или по-другому? разъясните, пожалуйста
Вот так:
Д20(26,44) К60 - 100
Д19 К60 - 18
В конце месяца
Д90.2 К20(26,44) - в общей куче
это после того, как получена счет-фактура?Д20(26,44) К60 - 100
Д19 К60 - 18
Можно и без счета-фактуры, по собственному расчету (справка бухгалтера или в этом роде) последним числом периода, за который начисляется аренда. А вот чтобы зачесть НДС, счет фактура понадобится.
да и акт еще на оказанные услуги
Pologen
С т.зр. ГК это не услуги, так что акт не нужен.
я бы сказала, что не обязателен, но в принципе справку бухгалтерии лучше заменить на односторонний акт принятия факта сдачи помещения в аренду
а принципе согласна!
Pologen
Такой акт (двусторонний) составляется 1 раз в начале аренды.на односторонний акт принятия факта сдачи помещения в аренду
Я не акт приемки-передачи помещения имела в виду, а ежемесячный акт, о том что согласно договора аренда помещения в таком-то месяце состоялась
Pologen
Порядок списания расходов по РБП на себестоимость напрямую не связан с принятием НДС к вычету. В соответствии со ст. 171 Налогового кодекса по приобретенным и оплаченным РБП НДС в полном объеме можно принимать к вычету при их оприходовании. При принятии НДС к вычету по РБП обязательно наличие счета-фактуры и других документов, предусмотренных ст. 172 Налогового кодекса.Про НДС: опять спорный вопрос, так как до сих пор идут дебаты когда с расходов будущих периодов предъявлять НДС? Я лично НДС ставлю в предъявление в момент списания с 97 счета
Так что докажите: почему я не могу поставить НДС к возмещению сразу при оприходовании и оплате, а должна дожидаться списания с 97 сч.?
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Вопрос тут не доказать, а выбрать кто как считает нужным.
Здесь два мнения: одно, что можно в момент оприходования этих услуг полностью принимать НДС к вычету, а другое (которое любят налоговые), что так как расходы еще не отнесены к текущим (читай: к производственным), то и НДС нельзя считать, что он относится к производственным расходам и на вычет ставить нельзя, а вот когда будут затраты признаны к текущим (то бишь списаны с 97 счета), то тогда пожалуйста.
Но каждый выбирает сам для себя как делать.
Pologen
Где написано?
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Вот статью нашла, может кому поможет:
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
