Ушли в минус...спасите...

[Аноним]

Добрый день!!!
Скажите пожалуйста, как выйти из такой ситуации:
мы строительная фирма заключили договор с заказчиком на ремонт помещения и установку оборудования.
Есть акт вып работ и ТН на оборудование. Все на отдельные суммы (в итоге получилась общая сумма по договору, с-ф на общую сумму).
Суть в том, что мы наняли подрядчиков и заплатили им больше, чем нам заказчик. Ушли в убыток получается.
Могу я в 3 квартале по налогу на прибыль принять к учету отгруженные материалы по ттнке и общей с-ф, а выполненные работы - в следующем?
Если можно - то как обосновать причину?

[Январь]

а выполненные работы - в следующем?

На каком основании эти работы будут относиться к следующему периоду? Вряд ли обоснуете.
Убытки не запрещены, а если не хотите показывать, так просто "ошибитесь" в сумме расходов, за завышение налоговой базы не наказывают.

[Аноним]

Большое спасибо!
А если я расходы "завышу", то уточненка нужна будет позже, да?

[Январь]

Аноним, если расходы завысите, значит налог занизите. Уточненка очень нужна будет и пени будут.
Только вы ж вроде расходы занизить собирались

[Аноним]

Господи, я уж на автомате пишу после бессонной ночи, простите.
Занизить конечно. Если занижу - обязательно ли нужна будет уточненка или достаточно будет за 12 месяцев верную цифру указать (с учетом незаниженных в 3 квартале расходов)? Но бывший глав бух говорит, что по итогам текущего года нас могут камералить...

[Январь]

Если занижу - обязательно ли нужна будет уточненка или достаточно будет за 12 месяцев верную цифру указать

Не обязательно

Но бывший глав бух говорит, что по итогам текущего года нас могут камералить...

Ну найдут, что вы не все расходы учли. Вряд ли огорчатся

[Аноним]

Могу я в 3 квартале по налогу на прибыль принять к учету отгруженные материалы по ттнке и общей с-ф, а выполненные работы - в следующем?
Если можно - то как обосновать причину?

Можете. Причина - акт был подписан в 4-м квартале, т.к. долго согласовывали сумму и устраняли недоделки.

[Аноним]

Но акт ведь от сентября месяца уже подписан...

[Аноним]

Но акт ведь от сентября месяца уже подписан...

Он мог быть подписан "задним числом" уже после сдачи отчетности.

[Аноним]

Огромное спасибо!!!!
Хоть засну сегодня спокойно...)))