Цессия в декларации по прибыли

[Iriska]

Подскажите, пожалуйста, мы являемся цессионарием. Приобрели право требования. Должник рассчитался с нами. Соответственно, у меня получается доход в сумме погашенной должником, и расход в сумме, уплаченной за приобретение права требования. Для налога на прибыль, данные доход и расход являются внереализационными? То есть отражаются по строкам 100 и 200 соответственно приложения 1 и 2?
Нахожусь в сомнениях, не надо ли использовать в приложении 1 строку 013, а в приложении 2 строки 055 и 060?

[FM]

Для налога на прибыль, данные доход и расход являются внереализационными?

нет.

[FM]

заполняйте приложение 3 к листу 02. и

использовать в приложении 1 строку 013

[Iriska]

В приложении 3 к листу 2 идет убыток, а у меня прибыль

[FM]

а при чем здесь убыток?

[Iriska]

Да, сорри, не при чем. То есть у меня заполняются строки 070 и 080 приложения 3, а скажите в какую строку они попадут в листе 2?

[Iriska]

Ура! Разобралась сама. Попадают в строку 030 приложения 1 и строку 080 приложения 2. Спасибо!

[FM]

1. Выручка попадает в стр 030 прил. 1 к листу 02 потом в стр. 10 листа 02. В стр. 13 прил.1 к листу 02 ничего ставить не нужно.
2. Расходы в 080 прил.2 к листу, а дальше - в стр.30 листа 02.

[Iriska]

Спасибо большое!

[Аноним]

а если мы только приобрели право требования, но должник с нами еще не рассчитался? тогда как отражать и где ?

[FM]

в декларации по налогу на прибыль?

[Аноним]

в декларации по налогу на прибыль?

Да,точнее Должник расчитался частично.

[FM]

Вот частично и отражайте.

[Аноним]

Ага спасибо,разобралась.
А вот с НДС декларацией не пойму. Мы Цессионарий. Цеденту оплатили все.(причем у нас договор без "навара"). Должник погасил задолженность частично. Должны мы заполнять Раздел 7 деклы по НДС по коду 1010258? И на какую сумму - сумму стоимости переуступки? Или что мы должны заполнять в этом разделе?

[Аноним]

Пожалуйста,подскажите,хотела сегодня сдать НДС...

[Аноним]

Ау!!!!!

[FM]

Что за долги приобрели?

[Аноним]

Приобрели долги по поставленным товарам (т.е. Цедент отгрузил товары,а денег за них не дополучил) и мы эти долги приобрели.

[Аноним]

ЛЮДИ!!! ну ответьте ,пожалуйста. Я сдала, так и не найдя ответа,НДС без раздела 7. Но хочу понять правильно ли??? Может надо уже тащить уточненку??

[FM]

правильно.