НДС и прибыль

[Аноним]

Ситуация такова, фирма новая, реализации в текущем квартале не было, сдаваться работы будут в следующем квартале.
Так же был получен аванс от заказчика, проведены некоторые банковские операции с НДСом и выполнены работы субподрядчиком.

Для расчёта НДС, я сопоставила + с аванса полученного и - с субподряда и банковских операций.

А теперь засада с прибылью. Дохода нет, если на расход отнести субподряд и банк, то у меня образуется убыток. Медведев сказал, что убытков в нашей старне быть не может, а руководство поставило задачу минимизировать возможные столкновения и претензии от налоргов. Поэтому кажется очевидным воспользоваться 97 счётом (не без нареканий, но всё же). Вот тут у меня и возникает вопрос можно или нельзя тогда НДСом к зачету было пользоваться? На 97 вся сумма идёт или безНДСная часть?
Хелп, чую подвох!

[Инна_О]

Медведев сказал,

вам?

[Tortilla]

На 97 вся сумма идёт или безНДСная часть?

без НДС (если вы вообще плательщики НДС и реализация предполагаемая будет с НДС

воспользоваться 97 счётом..можно или нельзя тогда НДСом к зачету было пользоваться

можно

[Аноним]

Tortilla, я знаю, у Вас есть золотой ключик! ))
Не подскажете мне куда заглянуть, чтобы обосновать эту позицию. Ситуация не однозначная какая-то.

[Tortilla]

на мой взгляд принятие к учету на 97 счет для последующего списания в расходы - достаточное основания для вычета НДС....
но !
я не считаю, что отнесение "лишних" расходов на 97 - правильный учет

[Инна_О]

я не считаю, что отнесение "лишних" расходов на 97 - правильный уче

+1, попробуйте потом принять в расходы это с 97 счета в другом налоговом периоде

[Tortilla]

Аноним, раз у вас субподряд по работам - логичнее считать это НЗП ...

[Аноним]

"я не считаю, что отнесение "лишних" расходов на 97 - правильный учет"

Я тоже. Успокаивает, что реализация в 4 квартале будет, и за год декларация по прибыли будет верной и годовой баланс тоже.

[Аноним]

Аноним, раз у вас субподряд по работам - логичнее считать это НЗП ...

Ёлки, точно! Извините, за эмоциональность. Незавершенка.
А что с ним делать? 20 - это ещё не расход? Получается, что и так "приличная" декларация выходит?
А с банковскими расходами что делать?

[Аноним]

+1, попробуйте потом принять в расходы это с 97 счета в другом налоговом периоде

Налоговый период по прибыли останется тот же.

[Инна_О]

А с банковскими расходами что делать?

это внереализационные.
Поверьте, из-за этих копеек услуг банка на вас точно Медведев не обидится)))

[Tortilla]

А что с ним делать? 20 - это ещё не расход? Получается, что и так "приличная" декларация выходит?

-

А с банковскими расходами что делать?

- их я бы оставила на расходах... очень сложно всерьез относить текущие банковские расходы на 97...

[Инна_О]

Налоговый период по прибыли останется тот же.

у некоторых отнесение убытков на 97 счет входит в привычку , а потом годами там так и зависает...
ведь логичнее ж показать убыток, отнести его на 09 и при получении прибыли уменьшать оную на отложенный ранее налоговый актив... это и в НК прописано...

[Инна_О]

В вашем случае согласна с Tortilla. Незавершенка - хороший выход. И убыток большой не заявите.

[Аноним]

Инна, я согласна, будь я директором я бы так и сделала, а там если вызвали бы, то уже по обстоятельствам ориентировалась.
Дружественную организацию вызывали, не думаю, что с нами поступят по-другому. Не хочет директор лишней нервотрёпки.

[Аноним]

-

- их я бы оставила на расходах... очень сложно всерьез относить текущие банковские расходы на 97...

Так и сделаю. Спасибо! Незавершенка и 1500 руб. убытка по банковсим операциям.
Тортилла, СПАСИБО!

[Инна_О]

Ой! Ну, что ж все так боятся этой комиссии)) нормально там все, никто не кусается)))

Не хочет директор лишней нервотрёпки.

можно вообще часть расходов в НУ не принимать.. и налоговики будут довольны, и нервы будут целы...
Нормальный расход-услуги банка при начале деятельности. Не будет за него кто-то на вас ругаться...

[Старающаяся]

А не могли бы мне помочь, чтобы темки не плодить?
Если реализация услуги будет в 4 кв., а в 3-м покупали для производства столы и прочие мелочи, пакеты там... их можно в расходы ставить или нельзя? Как их учесть? В 4-м квартале ?
Помогите плиз

[Аноним]

А не могли бы мне помочь, чтобы темки не плодить?
Если реализация услуги будет в 4 кв., а в 3-м покупали для производства столы и прочие мелочи, пакеты там... их можно в расходы ставить или нельзя? Как их учесть? В 4-м квартале ?
Помогите плиз

если не хотите в расходы в 3 квартале ставить, оставте на 10 сч, а в 4 квартале спишите

[Старающаяся]

если не хотите в расходы в 3 квартале ставить, оставте на 10 сч, а в 4 квартале спишите

Ну да, а смысл их ставить когда все начнется в 4 квартале!
Спасибо!
значит в убыток отношу только ЗП (которая платится с займа ) комиссия банка...