Не получен, он еще на таможне висит. Как получим вернем той стороне... или не вернем.
 |
Не получен, он еще на таможне висит. Как получим вернем той стороне... или не вернем.
На какой таможне....что висит...откуда здесь уплаченный НДС...Вы как-то определитесь.
НДС "входящий" он у нас образовался когда мы купили товар в 1 квартале.
Еще "входящий" НДС был от прочих полученных услуг.
В 1 квартале была 1 реализация эта экспортная.
Соответственно весь НДС отнесен на 19.07 как НДС по товарам реализованным по ставке 0%.
Далее я бы этот НДС поставила к возмещению, когда подтвердила бы ставку 0 %.
Теперь, когда покупатель экспортного товара отказался от него (не от всего от части).
Мы должны подать уточненки по прибыли и по НДС.
По прибыли я корректирую с/стоимость, издержки не меняются, курсовые меняются тоже корректирую....
НДС:
Т.к не было других реализаций то весь "входящий" НДС у меня так же получается относится к экспорту - это НДС по прочим входящим услугам, которые были и часть НДСа "входящего" по товару который был продан на экспорт. А та часть товара которая оказалась на экспорт не проданной по ней НДС куда не на 19.07 же.
Выходит этот кусок НДСа надо поставить к возмещению в 1 квартале. Так?
Я про этот товар и спрашиваю. Где он? Это тот товар, который покупатель вернул и в данный момент он ввезен и лежит на таможне, дожидаясь принятия решения о таможенном режиме?А та часть товара которая оказалась на экспорт не проданной
Так точноСообщение от Тоня
Так вы все же будете отражать реализацию этого возрата как неподтвержденную в декларации по НДС? Признаете эту операцию реализацией? Тогда в уточненку его.
Тоня, я должна подать уточненку за 1 квартал. С учетом того что произошла реализация не всего объема, а части.
Ранее подана пустая декларация.
Теперь приняв решение что мы не будем подтверждать нулевую ставку я должна подать уточненку в которой показываю реализацию частичную (ну т.е то что фактически вышло реализовано), облагаю НДС 18 %, а весь НДС входящий за 1 квартал к возмещению? Так?
А если бы мы решили потверждать НДС по 0 ставке, то я бы ставила весь входящий НДС первого квартала к возмещению, за исключением того входящего НДСа который остался от части товара нереализованного фактически на экспорт? НДС той части товара не отностится к экспортным.
А с ним тогда как быть... что-то я...
Просто ставить к возмещению как обычный НДС в первом же квартале?
Так.облагаю НДС 18 %, а весь НДС входящий за 1 квартал к возмещению? Так?
Имхо да.Просто ставить к возмещению как обычный НДС в первом же квартале?
Тоня, еще можно вопрсы позадаю?
А можем ли мы вообще принять такое решение - не подтверждать ставку 0%? Я прочитала что нет (
Только не пойму... т.е надо пойти получить отказ и тогда начислить 18%??? Как то бредово..
И еще - если мы начисляем НДС 18% на неподтвержденный экспорт, то это какая проводка90-68 или 91-68. И для целей налогообложения прибыли это за счет собственных средств этот НДС?
И с датой определения налоговой базы по НДС (в случае неподтверждения нулевой ставки) не могу разобраться....
Начиталась и теперь у меня три даты в голове ))))
1. На дату выпуск разрешен (17.03)
2. На дату поступления денег от покупателя
3. На последний день квартала в котором вышло 270 дней (31.12)
И НДС как считаем. "Выкручиваем из суммы" или "сверху"?
Не бросайте только в меня тухлыми помидорами )))
И когда я должна сделать проводку по начислению НДСа в бюджет?
На 271 день (18.12.09)? После срока сдачи декларации за 4 квартал (21.01.10) или идти поттверждать 0 ставку, не подтвердить после этого начислить?
А еще они нам недоперечислили 30 $ (это они удержали сумму, которую их банк с них снял за перевод денег нам)
Чего делать с этой муммой. У меня теперь каждый месяц курсовые по этим 30 баксам считаются....и валютную недополучили выходит.
Ну...скажем так.. налоговики против не будут, если вы сейчас подадите уточненку за 1 кв. и доначислите налог.А можем ли мы вообще принять такое решение - не подтверждать ставку 0%?
91-68.
Позиция МФ - базу по прибыли не уменьшает. Есть арбитражка в пользу налплательщика.И для целей налогообложения прибыли это за счет собственных средств этот НДС?
1-167-НК. Дата отгрузки (передачи) товара.И с датой определения налоговой базы по НДС (в случае неподтверждения нулевой ставки) не могу разобраться....
Сверху.И НДС как считаем. "Выкручиваем из суммы" или "сверху"?
Проводки - понятие из БУ. В БУ все записи делаются текущей датой.И когда я должна сделать проводку по начислению НДСа в бюджет?
Что в договоре по поводу комиссий? В свифте эта сумма видна?А еще они нам недоперечислили 30 $
Да. 2 платежа было в каждом по 15 можно углядеть )
Тогда почему у вас эти 30 в дебиторке висят? Списывайте на 91, если в договоре закреплены комиссии за счет бенефициара.
А если нет?
В договоре нет такого, конечно, лысый он совсем )
Тогда недополучение валютной выручки.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
