НДС без счет-фактуры

[Аноним]

У меня вот такой вопрос: иногда бывает подотчетники приносят документы в которых выделен НДС, но без счет-фактуры. куда девать этот НДС?

[БухАнка]

Смотря какие документы. Но в общем случае - непринимаемые внереализационные расходы.

[Лихой]

Включать в стоимость.

[Аноним]

так включать в расходы или в стоимость?

[Лихой]

Сперва в стоимость. А потом- в расходы.

[Аноним]

Смотря какие документы. Но в общем случае - непринимаемые внереализационные расходы.

из документов товарный чек и чек ККМ. на товарном чеке указана стоимость товара, в том числе НДС.

[Январь]

Сперва в стоимость. А потом- в расходы.

На каком основании этот НДС в стоимость попадает?

[МишкаГамми]

Чек ККМ и товарный чек - это розничная продажа. Даже если в чеке выделен НДС, он не может быть предъявлен к вычету.

[Лихой]

На каком основании этот НДС в стоимость попадает?

А кто мне этот НДС счетом-фактурой предъявлял? А расход я понёс через подотчетника.

[_UNA_]

А кто мне этот НДС счетом-фактурой предъявлял? А расход я понёс через подотчетника.

это не основание, в НК нет такого указания включать НДС в стоимость, если не получена с/ф от продавца, а НДС в чеке выделен. Так что однозначено на непринимаемые для НО

[Январь]

А кто мне этот НДС счетом-фактурой предъявлял?

НДС выделен в товарном чеке. А что счет-фактуру не дали - это отдельная проблема. Случаи, когда НДС включается в стоимость описаны в 170 статье НК. Варианта "не дали счет-фактуру" там нет

[Лихой]

И что же, на эти копейки ПНО начислять?

[Январь]

И что же, на эти копейки ПНО начислять?

На копейки копеечные ПНО

[_UNA_]

И что же, на эти копейки ПНО начислять?

ну ежели ПБУ 18/02 применяете, то да...

[ODK]

это не основание, в НК нет такого указания включать НДС в стоимость, если не получена с/ф от продавца, а НДС в чеке выделен. Так что однозначено на непринимаемые для НО

Ну я бы не была так категорична, смотря какая у анонима система налогообложения

[_UNA_]

Ну я бы не была так категорична, смотря какая у анонима система налогообложения

если бы была УСН или ЕНВД, то вопрос куда девать этот НДС не стоял бы. имхо

[Lazy Sea]

если бы была УСН или ЕНВД, то вопрос куда девать этот НДС не стоял бы. имхо

Самое противное на свете, кроме отчетных периодов, это НДС в чеке выделенный без счет-фактуры. ))
Причем даже на УСН я тут вычитала разные новости с полей, что НДС для включения в себестоимость налоговики начинают спрашивать счет-фактуры.

[Лихой]

На копейки копеечные ПНО

Я такие чеки лучше выбрасывать буду.

[Lazy Sea]

Я такие чеки лучше выбрасывать буду.

А я тут как-то года 4 назад пару раз от скуки даже НДС возмещала по ним. Для того, чтобы в случае проверки сдаться)) И создать базу для копеечного штрафа))
Отвлекая ненужное внимание от прочих НДС.
Плюс принимала в расходы воду питьевую, НДС тоже возмещала.
И какое же было жуткое расстройство, когда при проверке данные вопиющие факты были просто проигнорированы!!!! А вместо этого выдернуты счета-фактуры с НДС не меньше миллиона и детальными разборами их..

[Лихой]

А я тут как-то года 4 назад пару раз от скуки даже НДС возмещала по ним. Для того, чтобы в случае проверки сдаться)) И создать базу для копеечного штрафа))
Отвлекая ненужное внимание от прочих НДС.
Плюс принимала в расходы воду питьевую, НДС тоже возмещала.
И какое же было жуткое расстройство, когда при проверке данные вопиющие факты были просто проигнорированы!!!! А вместо этого выдернуты счета-фактуры с НДС не меньше миллиона и детальными разборами их..

Кто бы в этом сомневался.
Интересно, а что ты в книге покупок ставила в графе 2?

[Lazy Sea]

Кто бы в этом сомневался.
Интересно, а что ты в книге покупок ставила в графе 2?

Естественно, ничего)) Чтобы не дай Бог не пропустили ошибку)

[Лихой]

Блин, что же тогда, в АО этот непринимаемый НДС отдельной строкой забивать, чтобы сальдо по подотчетнику билось?

[_UNA_]

Блин, что же тогда, в АО этот непринимаемый НДС отдельной строкой забивать, чтобы сальдо по подотчетнику билось?

я так делаю, может у кого-то есть способ лучше?