отгрузка товаров бесплатно

[Аноним]

помогите пожалуйста, вот в такой ситуации - реализовали товар, несколько штук оказались бракованными, брак возращать не будем, делаем допоставку, платить соответственно нам не будут за допоставку, за наш счет, какие правильно сделать проводки в таком случае, совсем запуталась
НДС брать с этой допоставки?

Д62.1 К 90.1
Д90.2 - К 43
Д 91.2 -К 62.1

мой ход мыслей правильный?

[FM]

НДС брать с этой допоставки?

куда?

[Аноним]

куда?

Д90.3-68.2

[Аноним]

бухгалтера-профессионалы, подскажите!!

неужели ни у кого не было подобных ситуаций??

[Аноним]

кто может прокоментировать приведенную ситуацию? буду очень благодарна за отзыв!!!

[Лана 2]

1. Безвозмездная передача готовой продукции контрагенту - Д62К90
2. Списание затрат - Д91К62
3. Начисляем НДС с безвозмездной передачи - Д91К68

мой ход мыслей правильный?

да

[Аноним]

1. Безвозмездная передача готовой продукции контрагенту - Д62К90
2. Списание затрат - Д91К62
3. Начисляем НДС с безвозмездной передачи - Д91К68

да

на 91 списываем как внереализационные, учитываемые??

документом надо каким оформлять данную операцию? ни как не соображу с какими документами отправлять товар контрагенту ((( с торг-12 только с наименованием товара, а цены не ставить?

[Лана 2]

на 91 списываем как внереализационные, учитываемые??

нет, непринимаемые, соответственно, постоянная разница и ПНО

а цены не ставить?

цены ставить, иначе какую сумму Вы списывать будете? И НДС сверху

[Аноним]

цены ставить, иначе какую сумму Вы списывать будете? И НДС сверху

контрагентам только торг-12 отправлять? а с/ф не надо ?

[Лана 2]

Аноним, получатель все равно не сможет НДС по этой с/ф к вычету принять. Можете выставить с/ф с ценами, можете нулевую, есть разные мнения на этот счет, решайте сами.

[Аноним]

1.
3. Начисляем НДС с безвозмездной передачи - Д91К68

да

Зачем? Фактически это поставка в рамках гарантийных обязательств, а не безвозмездная поставка. У вас же есть какие-то рекламации, акты в письменном виде? Исправление собственного брака.

[Аноним]

Зачем? Фактически это поставка в рамках гарантийных обязательств, а не безвозмездная поставка. У вас же есть какие-то рекламации, акты в письменном виде? Исправление собственного брака.

устная договоренность, брак им оставляют и делают за свой счет допоставку нового товара

[ZZZhanna]

Мне кажется, правильнее делать так:
1.Брак покупателем актируется (в присутствии поставщика или без - как по условиям договора)
2.На сумму акта производятся сторнировочные записи с отнесением на сч.91. В принципе, возможен возврат (по документам, без фактической перевозки).
3.Допоставка оформляется как обычная поставка с отнесением на сч.90, начислением НДС и пр.

[Аноним]

Мне кажется, правильнее делать так:
1.Брак покупателем актируется (в присутствии поставщика или без - как по условиям договора)
2.На сумму акта производятся сторнировочные записи с отнесением на сч.91. В принципе, возможен возврат (по документам, без фактической перевозки).
3.Допоставка оформляется как обычная поставка с отнесением на сч.90, начислением НДС и пр.

фирма признает свою вину в браке, брак контрагенту оставляет и делает допоставку за свой счет дабы не потерять клиента,

[ZZZhanna]

Я не считаю, что мой пост № 13 противоречит Вашему

фирма признает свою вину в браке, брак контрагенту оставляет и делает допоставку за свой счет дабы не потерять клиента,

Просто задолженность покупателя сначала уменьшается на сумму брака, а потом увеличивается до прежней суммы в момент допоставки.
В идеале, конечно (не с точки зрения правильности оформления, а с точки зрения уменьшения документооборота и хлопот для бухгалтерии - говорю, как покупатель) удобнее делать замену брака - брак забрали, качественный товар привезли, и всё.
А покупатель брак сможет продать или как-либо еще использовать?

[Аноним]

они согласны на налог на прибыль?

[Аноним]

Я не считаю, что мой пост № 13 противоречит Вашему
Просто задолженность покупателя сначала уменьшается на сумму брака, а потом увеличивается до прежней суммы в момент допоставки.
В идеале, конечно (не с точки зрения правильности оформления, а с точки зрения уменьшения документооборота и хлопот для бухгалтерии - говорю, как покупатель) удобнее делать замену брака - брак забрали, качественный товар привезли, и всё.
А покупатель брак сможет продать или как-либо еще использовать?

брак остается в их распоряжении

[ZZZhanna]

Я не очень поняла, кто они

они согласны на налог на прибыль?

Но если это имеет отношение к этому пояснению

брак остается в их распоряжении

то, конечно, если они смогут реализовать дополнительно еще и брак, то с доп.дохода заплатят налоги.

[Аноним]

выставляем контрагентам за свой счет Д 62- К 90
Д 91 - К 62 - не учитываемые

посылаем с товаром торг-12 и пустую с/ф???

[ZZZhanna]

пустую с/ф???

Это как?

[Аноним]

Это как?

не знаю((( резюмировала все советы...