Подскажите пожалуйста. Запуталась с ндфл по аренде.
Арендуем у директора автомобиль.
Начисляю каждый месяц справкой арендную плату и ндфл.
Д26 К 76.5
Д76.5 К 68
1. Если мы деньги ему не выплатили, то НДФЛ не перечисляем? Или все равно обязаны в бюджет перечислить?
2. Если не обязаны перечислять НДФЛ до выплаты средств сотруднику, то у меня по 68.1 будет задолженность?
3. В декларацию НДФЛ (годовую) эти суммы войдут?
Спасибо за ответы.
Уточняю:
сейчас пробую сформировать декларцию НДФЛ - суммы по аренде не учитываются. Разве они не должны попадать в расчет в декларацию? Я так понимаю, там собирается только зпл.
какая декларация по НДФЛ у организации?
ну неправильно я обозвала. Перепутала с ндфл 3(щас сдаю свои за прошедшие годы, "на "языке" слово "декларация").
Я про справку НДФЛ2.
Я когда справку НДФЛ2 формирую, у меня доход от аренды не попадает в нее. Аренду ввожу доком "бухг. справка" Д26 К76.5 .
А если вводить доком "начисление зпл", то в НДФЛ2 аренда попадает, но и в фонд зпл тоже попадает, что не есть правильно.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием