НДФЛ (очень срочно!)

[Аноним]

Добрый день!
увольняю сотрудника, считаю ему ЗП + компенсация за отпуск. сумма начисленной ЗП получается меньше стандартного вычета который ему полагается. мне в этом месяце НДФЛ с него не удерживать чтоли?

[Генук]

не только "не удерживать", но и вернуть переудержанный НДФЛ

[Аноним]

поясните, пожалуйста, что значит ВЕРНУТЬ ПЕРЕУДЕРЖАННЫЙ.
Вычеты все предоставляли как полагается, просто ворос про этот мсяц возник.

[Генук]

проще - давайте свои цифры

[mvf]

НДФЛ считается нарастающим итогом.

[Аноним]

человек проработал 2 полных месяца

расчитываю ЗП:
ежемес.начисления 4979,5
ЗП за ноябрь 3 дня: 4979,5/20*3=746,93
компенсация отпуска: 9959/58,8*4,66=789,26

вычеты предоставляются на ребенка 2000 и на себя 400 итого 2400

[Генук]

Дт 70 - Кт 68.1 (1536.19 - 2400) * 13% = -112
сотру довыдать ещё 112 рублей

гляньте 1-НДФЛ

[Аноним]

я пока на листочке считаю, т.к. программы нет

[Аноним]

Дт 70 - Кт 68.1 (1536.19 - 2400) * 13% = -112
сотру довыдать ещё 112 рублей

гляньте 1-НДФЛ

Т.Е. мне сейчас выплатить эти 112 руб человеку, а по месяцу заплатить НДФЛ за работников на 112 руб менюше

Я Вас верно поняла?

[Генук]

натюрлих

[Аноним]

а в справке 2 НДФЛ эта сумма отражается как сумма излишне удержанная налоговым агентом в п.5.9?

[Генук]

нет
ведь НДФЛ_исчисл = НДФЛ_удерж

[Аноним]

ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!!

Очень помогли! Я сама б не разобралась!