Иностранцы, запоздалы зачет

[Анжи##]

Здравствуйте!
Мои нерезиденты, стал резидентами два месяца назад. Причем я перестала удерживать НДФЛ, в 1С сделала перерасчет, и выплачиваю удержанные суммы прошлых периодов. Как мне тепереь в налоговую везти заявление? И правильно ли я делаю, что самостоятельно выплачиваю им удержанные суммы без разрешения налоговой?
Я вто думаю, может им все заявления подписанные двухмесячной давности?

[Тата13]

делаете все сами, на то Вы и налоговый агент. Уведомлений и заявлений в налоговую не надо.

[Анжи##]

делаете все сами, на то Вы и налоговый агент. Уведомлений и заявлений в налоговую не надо.

Вот объясните, пожалуйста, что это значит "делаете все сами"? Ведь у меня все иностранцы какие есть в штате естьстали резидентами, и по КБК резидентов сейчас у меня получается недоплата. Мне же сумму с КБК нерезилдентов на нее перекидывать нужно.

[Анжи##]

Ну подскажите, пожалуйста! Если налоговая придерется, и начнет проверять.... Тянуть уже нельзя... а как самой? Просто взять и заплатить 13% за 183 дня? Это что за бух тогда такой, который деньги не экономит.

[Тата13]

ничего перекидывать никуда не надо (нигде не прописана такая необходимость).
Платежи есть - это доказательства.

Кстати, видели ли Вы лицевой счет в ФНС по НДФЛ? Там только перечисления. Начислений по данному налогу нет нигде.
Наша отчетность - НДФЛ-2 в начале года - суммарно никуда не прописывается

"делаете все сами"

Это право дает нам НК РФ. Там не предусмотрена процедура хождения в налоговую за разрешением.
Как налоговый агент юр. лицо само отвечает за правильность исчисления налога

[Анжи##]

ничего перекидывать никуда не надо (нигде не прописана такая необходимость).
Платежи есть - это доказательства.

Кстати, видели ли Вы лицевой счет в ФНС по НДФЛ? Там только перечисления. Начислений по данному налогу нет нигде.
Наша отчетность - НДФЛ-2 в начале года - суммарно никуда не прописывается

Нет я лицевых счетов не видела, я вообще с налоговой пока кроме сдачи отчетности по электронке и в окно, никак не контактировала.
Если все оставить как есть, проблем потом не оберешься.
Я может не правильно сказала, не перекидывать конечно, а письмо писать о зачете сумм НДФЛ с КБК-30% на КБК_13%. Перекидывать мне конечно никто не куда не будет.

[tan223]

как только работник стал резидентом - НДФЛ считаете по ставке 13%, но чтобы зачесть уплаченный НДФЛ по ставке 30/% в счет уплаты 13% НДФЛ - вы должны написать письмо в налоговую с просьбой произвести зачет, поскольку у них разный КБК. В противном случае у вас возникнет недоплата по одному и переплата по другому налогу. Пени с недоплаты придется платить.
Возврат (зачет) НДФЛ с работником производите сами, но на основании его завления.

[Анжи##]

как только работник стал резидентом - НДФЛ считаете по ставке 13%, но чтобы зачесть уплаченный НДФЛ по ставке 30/% в счет уплаты 13% НДФЛ - вы должны написать письмо в налоговую с просьбой произвести зачет, поскольку у них разный КБК. В противном случае у вас возникнет недоплата по одному и переплата по другому налогу. Пени с недоплаты придется платить.
Возврат (зачет) НДФЛ с работником производите сами, но на основании его завления.

Как только начинаю готовить копии паспортов иностранцев и проверять отметки, стаю в ступор и страх, что посчитала вдруг неверно, и будет проверка. А так, я с вами согласна. Письмо уже два месяца назад должна была нести.