Камералы уменьшили НДС (возмещение). Как провести в учете?

[KAMAZZZ]

Добрый день! Нужен Ваш совет, ситуация такова: за 2кв2009 по НДС возмещение (с учетом экспорта!). Налоговики проверили возмещение ,и указали что по расходам на тамож.оформление, реализации на экспорт, прошедшей во 2кв2009 (сумма НДС 500р.) сумму необх-мо перенести на 3кв 2009г, т.к. отметка в ГТД «Товар вывезен» и документы в полном объеме согл.ст. 165 НК собраны в 3 кв2009г.
Скажите, так как фактич.расходы по тамож.оформлению я понёс во 2кв2009, то я соответ-но их включил в расходы налога на прибыль полугодия 2009г. ,а не 3кв2009г.!!! а для НДС (налог.органы то у себя в базе согласно акта камер.проверки проведут уменьшение возмещения на 500р.) а мне какую то уточненную декларация за 2кв2009 надо подавать, или датой акта проверки в БУ доначислить Дт 91.2Кт 68.1 (500руб.) отражена сумма НДС согласно акта камер.проверки?

[БухАнка]

А что с этой реализацией, которую затамаживали? По ней 0% не подтвержден во 2-м квартале? Будет подтвержден в 3 квартале? Если да, то заявите НДС в 3-м квартале. Следовательно, сейчас проводка сторно Д68 К19.

[KAMAZZZ]

А что с этой реализацией, которую затамаживали?.По ней 0% не подтвержден во 2-м квартале?

Ранее , в 3кв 2008г., по сырью для готов.продукции реализованной во 2 кв2009 на экспорт я НДС взял на вычет, напр. 80 000руб.(т.к. не предполагал что пойдет на произ-во экспортной продукции), соответ-но реализовал во 2кв.2009 и документы во 2кв2009 согласно ст.165 не собраны, сумму ндс 80 000р. я восстановил к уплате!

По ней 0% не подтвержден во 2-м квартале?

Будет подтвержден в 3 квартале? Если да, то заявите НДС в 3-м квартале.?

уточненку для 3 кв 2009 сдать?
Но ведь согласно уточненнки в базе МНС неразбериха произойдет наверное , т.к. они же предполагаю в лицевую у себя согласно акта возмещение на 500р. уменьшат!

Следовательно, сейчас проводка сторно Д68 К19.

датой акта?

[БухАнка]

Если Вам не дороги эти 500 руб., то действительно, сделайте

доначислить Дт 91.2Кт 68.1 (500руб.) отражена сумма НДС согласно акта камер.проверки

А если сумма значимая, то

уточненку для 3 кв 2009 сдать

Ничего у них там в налоговой не перепутается. Во 2-м квартале снимут на основании акта, в 3 квартале проведут по уточненной декларации.

[Тоня]

уточненку для 3 кв 2009 сдать?

А вы отгрузку, к которое тамож. оформление относится, в декларации за 3 кв. заявили?

[KAMAZZZ]

Если Вам не дороги эти 500 руб., то действительно, сделайте
А если сумма значимая, то
Ничего у них там в налоговой не перепутается. Во 2-м квартале снимут на основании акта, в 3 квартале проведут по уточненной декларации.

Да вот подумал, если проведу 91.2/68.мне потом с прибыли расход не снимут?

Тоня, добрый вечер:"Да, заявил"!

[FM]

если проведу 91.2/68.мне потом с прибыли расход не снимут?

снимут.

[БухАнка]

если проведу 91.2/68.мне потом с прибыли расход не снимут?

Конечно, снимут, а кто про прибыль вообще говорил?

[Тоня]

Я не пойму проблему... Выкинули вычет из 2 кв., указали это в решении, вы вычет повторно заявили в 3 кв. Сдали декларацию, ждем приговора. Что в 3 кв. уточнять то?

[KAMAZZZ]

Конечно, снимут, а кто про прибыль вообще говорил?

1-й пост!
Скажите, так как фактич.расходы по тамож.оформлению я понёс во 2кв2009, то я соответ-но их включил в расходы налога на прибыль полугодия 2009г. ,а не 3кв2009г.!!!

[Тоня]

И? Вы и должны включить расходы по оформлению в декларацию за полугодие. НДС тут причем?

[KAMAZZZ]

Я не пойму проблему... Выкинули вычет из 2 кв., указали это в решении, вы вычет повторно заявили в 3 кв. Сдали декларацию, ждем приговора. Что в 3 кв. уточнять то?

я вычет заявил по стоимости сырья, а по тамож.оформлению акт, пришел только вчера по почте!!!..соответ-но, в декларации 3-его квартала данной суммы 500руб. нет!

[Тоня]

Значит будет в декларации 4-го кв.
З.Ы. Конвертик сохраните на всякий случай.

[KAMAZZZ]

Значит будет в декларации 4-го кв.
З.Ы. Конвертик сохраните на всякий случай.

запутался, разъясните плиз какими датами какие проводки..
мне ж надо сторнировать проводку 2-го квартала (Д68Кт19)500руб., и параллельно провести в 4 кв 2009 данную сумму 500руб. вычетом, или я не прав?

[KAMAZZZ]

дата акта проверки 29-10-2009

[Тоня]

или я не прав?

Прав. С/ф в книгу покупок 4 кв., в декларацию в раздел 6.

[Аноним131]

а для НДС (налог.органы то у себя в базе согласно акта камер.проверки проведут уменьшение возмещения на 500р.) а мне какую то уточненную декларация за 2кв2009 надо подавать, или датой акта проверки в БУ доначислить Дт 91.2Кт 68.1 (500руб.) отражена сумма НДС согласно акта камер.проверки?

нужно позвонить в нал. инспекц. и уточнить нужно ли вам подавать уточненную декларацию по нДС за 2 квартал 09 г. за минусом 500 руб, и уточнен. декларац за 3 квартал с добавлением 500 руб.

[Аноним]

сумму ндс 80 000р. я восстановил к уплате!






?

а какой проводкой восстановили?

[KAMAZZZ]

а какой проводкой восстановили?

Дт76.н.1Кт 68.1

[Аноним]

Дт76.н.1Кт 68.1


скажите,а в книгу продаж вы вносите какие-нибудь записи счетов-фактур полученных?

[Тоня]

При восстановлении ранее принято к вычету НДС? Вносятся, вы же декларацию делаете на основании книг.

[Аноним]

т.е. все счета-фактуры, в которых ндс подлежит распределению нужно в конце месяца частично вносить в книгу продаж?

[Тоня]

Как вы НДС распределяете? И как восстанавливаете?

[Аноним]

сначала собираю на 19 отдельном субсчете,делю пропорционально, а затем восстанавливаю бухгалтерской справкой.

[FM]

а что сразу все к вычету не брали?

[Аноним]

как это?

[FM]

так. Все сразу к вычету, а что выяснилось потом лишнее - взяли, его и "восстанавливают".