"Вернуть займ и не попасть на налог помогите"

[N@t@buh]

Основной вид деятельности организации- производство, налогообложение - УСН 15%. В 2008 г. организации(ООО) были предоставлены заемные денежные средства Индивидуальным предпринимателем. На остатке сч.10 у ООО есть материалы, которые ИП не против получить в счет погашения задолженности по договору займа. Как правильно поступить в данной ситуации, чтобы и займ вернуть, чтобы очистить сч.10 и будет-ли стоимость материала,переданного в счет погашения займа являться облагаемым доходом?

[mvf]

62 - 91 - 10 :: продали материалы
66 - 62 :: зачет = доход

[nikol-spb]

насколько мне известно, возврат займа - не есть прибыль для заимодателя, соответственно никакого налогообложения нет, но вот если займ возвращается с процентами, тогда это уже другой разговор... налог должен будет начисляться на сумму процентов...

[N@t@buh]

т.е. вся сумма зачета будет доходом?

[N@t@buh]

насколько мне известно, возврат займа - не есть прибыль для заимодателя, соответственно никакого налогообложения нет, но вот если займ возвращается с процентами, тогда это уже другой разговор... налог должен будет начисляться на сумму процентов...

Даже если это возврат займа материалами?Не будет ли это реализацией?

[nikol-spb]

доходом заимодателя будет только сумма процентов, соответственно именно с нее надо удерживать налог. а то, что вы возвращаете материалами - это не реализация, у вас никакого дохода при этом не получается... сделайте "оговорку" в договоре займа или доп.соглашение к нему, о том что обе стороны согласны на погашение суммы займа материальными ценностями по цене их приобретения.
но опять же, если "гасить " будете материалами по цене "с накруткой", то это уже есть реализация, при которой вы будуте иметь доход

[mvf]

т.е. вся сумма зачета будет доходом?

Да.

а то, что вы возвращаете материалами - это не реализация

Реализация.

[N@t@buh]

доходом заимодателя будет только сумма процентов, соответственно именно с нее надо удерживать налог. а то, что вы возвращаете материалами - это не реализация, у вас никакого дохода при этом не получается... сделайте "оговорку" в договоре займа или доп.соглашение к нему, о том что обе стороны согласны на погашение суммы займа материальными ценностями по цене их приобретения.
но опять же, если "гасить " будете материалами по цене "с накруткой", то это уже есть реализация, при которой вы будуте иметь доход

Спасибо Вам большое!

[mvf]

Спасибо Вам большое!

Я бы не был столь категоричен.

[N@t@buh]

Да.

Реализация.

И что, выхода нет?!

[Andyko]

выхода нет?

есть - не выкаблучиваться и давать в заём деньги

[nikol-spb]

я могу, конечно, и ошибаться... но знакомая "налоговичка" объясняла мне так. или это все-таки не правильно???

[N@t@buh]

есть - не выкаблучиваться и давать в заём деньги

В заем деньги получили, а отдавать нечем((

[Andyko]

это все-таки не правильно

ага

В заем деньги получили, а отдавать нечем

получите где нибудь еще

[N@t@buh]

получите где нибудь еще

Дело в том,что если получим- это будет доходом, с которого мы должны будем заплатить налог...поэтому и возникла данная ситуация((. Очень хотелось бы и склад подчистить, и вернуть долг и не попасть на налог, от суммы возвращенного долга

[mvf]

Дело в том,что если получим- это будет доходом

Заём? Доходом? Не может быть!

[N@t@buh]

Заём? Доходом? Не может быть!

Занять - и вернуть займ- и опять должники(((

[N@t@buh]

Очень хотелось бы и склад подчистить, и вернуть долг и не попасть на налог, от суммы возвращенного долга[/QUOTE]

[Andyko]

N@t@buh, это фантастика.

И будьте аккуратнее при цитировании, плиз.

[N@t@buh]

N@t@buh[/b], это фантастика.

А что делать,если руководство налоги платить не хочет, и требует, чтобы склад был по "0"(( У меня не большой опыт работы-вот и решила обратиться

[Andyko]

Ну, есть вариант склад сжечь. Но вряд ли руководство ваше столь радикально настроено. Предложите сравнить варианты "сжечь склад" и "заплатить налоги".

[N@t@buh]

Ну, есть вариант склад сжечь. Но вряд ли руководство ваше столь радикально настроено. Предложите сравнить варианты "сжечь склад" и "заплатить налоги".

Думаю на это они не "пойдут")