УпрОщенка и основные средства

[Эмм]

Уважаемые клерки, подскажите!
По ОС входящий НДС был принят к вычету в 2003. В начале 2004 г НДС за 2003 проплатили и предоставили в налоговую Декларацию. С 2004 г. перешли на УСН. При переходе у ОС НДС был восстановлен. За счет этого сложилась разница по НДС, т.е. НДС не доперечислили в бюджет.
1 .Подскажите в Декларации по НДС где указать эту разницу?
2. Если разница по НДС была перечислена во 2 квартале 2004, то за какой период нужно предоставлять декларацию за 1квартал или за полугодие?
Пожалуйста, помогите разобраться.

[ASK]

Если восстанавливать , то в последнем налгоговом периоде перед переходом на упрощенку, т.е. 4 кв-л 2003. В декларации раздел 2.1 строка 13.

[Эмм]

Если восстанавливать , то в последнем налгоговом периоде перед переходом на упрощенку, т.е. 4 кв-л 2003. В декларации раздел 2.1 строка 13.

Сначала я тоже так думала. Но меня смутило, что декларация за 2003г., а на упращенку перешли с 01.01.2004 г.

[ASK]

Если делать то так.

[ASK]

В начале 2004 г НДС за 2003 проплатили и предоставили в налоговую Декларацию.

Ну да декларация за 2003 до 20 ( если за кв-л) апреля 2004.

[Эмм]

Декларация по НДС за 1 кв. не сдавалась, что теперь делать? Предоставить с опазданием Декларацию по НДС за 1 кв., где показано, что нами к возмещению принята такая-та сумма и мы должны ее проплатить? И принести за 2 кв., где будет видно, что уже проплачено? Пожалуйста подскажите!!!

[ASK]

Вы же на упрощенке, вам НДС вообще сдавать не надо с 2004г. Сдавайте уточненку за 4 кв-л 2003года, в которой покажете, этот ндс по о/с.

[Эмм]

Если восстанавливать , то в последнем налгоговом периоде перед переходом на упрощенку, т.е. 4 кв-л 2003. В декларации раздел 2.1 строка 13.

Вы же на упрощенке, вам НДС вообще сдавать не надо с 2004г. Сдавайте уточненку за 4 кв-л 2003года, в которой покажете, этот ндс по о/с.

А какую форму использовать надо? Ту которая была в 2003 или уже ту, что в 2004?

[ASK]

Ту которая была в 2003, только надо поточнее строки посмотреть это я про новую форму писала.