Мы ООО на уСН, заключили договор займа на 1 млн. с физ. лицом. Физической лицо сам подавал декларации и оплачивал НДФЛ.
С 2010 года решили внести изменения в договор.
Какие нам прописать в договоре проценты, чтоб физ. лицо не платил НДФЛ? Это как-то зависит от ставки рефинансирования.
Налоговые обязанности договором отменены быть не могут, и на другое лицо перенесены договором не могут быть. Любые проценты облагаются ндфл, удерживаются и перечисляются в бюджет источником выплаты.
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Спасибо, а ставка рефинансирования играет какую-нибудь роль?
Вы выдали заем физлицу?
Best regards, Михаил
нет, физлицо выдал нам займ.
Оформите беспроцентный. Не будет вообще никакого НДФЛ.
Best regards, Михаил
нет, к сожалению так нельзя,
вообщем я так поняла.... не смотря на ставку рефинансирования он в любом случае будет платить НДФЛ т.к. доход у него все равно возникает?
Не он, а налоговый агент - вы.он в любом случае будет платить
Best regards, Михаил
Ой, а мы этого не делали....
Можно ли в договоре на него возложить такую обязанность?
Это даже не наш сотрудник, со стороны человек.
Нет. Уже несколько раз об этом в этой ветке сказали.Можно ли в договоре на него возложить такую обязанность?
Без разницы.Это даже не наш сотрудник, со стороны человек.
Best regards, Михаил
а что тогда нам делать? у нас договор с 2007 года и мы НДФЛ с процентов не удерживали.
Сам заимодавец является ИП, но в договоре это не указанно.
Скажите пожалуйста. а НДФЛ мы за него платим по ставке 13%?
укажите и НДФЛ не платите....Сам заимодавец является ИП, но в договоре это не указанно.
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
а если платить, то по какой ставке 13 или 35
13
Best regards, Михаил
Возвращаюсь опять к "своим баранам"
Если процентную ставку в договоре указать меньше ставки рефинансирования, все равно возникает доход у физлица?
Физлицо мне доказывает, что у него дохода тогда не возникает, сравнивая нас с банком, который ему платит проценты.
может ссылку дадите на документ какой?
Да. По вкладам в банках - отдельная песня (НК-214.2).все равно возникает доход у физлица?
Последний раз редактировалось mvf; 02.12.2009 в 14:12.
Best regards, Михаил
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
