Добрый день, заполняю декларацию по налогу на прибыль, в 1 кв и в полугодии получила убыток, подскажите пожалуйста, какую цифру ставить в стр. 290 листа 02. В 1 кв ставила сумму, подлежащую уплате в 4 кв., т. е. из декларации за 9 мес., сейчас предполагаю, что надо ставить опять то же самое, т. к. по ст 286НК сумма принимается равной 1/3 разницы между суммой ав платежа, расчитанного по итогам полугодия и суммой ав платежа по итогам 1 кв. Пожалуйста разъясните, права ли я.
Неужели это такой сложный вопрос? Буду очень благодарна всем за ответы
В 1 квартале уже другой налоговый период , при чем тут 4 кв?В 1 кв ставила сумму, подлежащую уплате в 4 кв., т. е. из декларации за 9 мес.,
Verena Вы не правы, см. ст 286 НК РФ п. 2
"Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала." - наверное у меня ноль будет? Плз, развейте сомнения. Понимаю, что такие вопросы уже всех достали...
(абзац введен Федеральным законом от 29.05.2002 N 57-ФЗ)
Если вопрос еще стоит, о какой строке все-таки речь? О 290 или 390?
Об обеих. Я в стр. 290 поставила сумму аванса из прошлой декларации (за 1 кв.), а в стр. 390 - ноль. Я права?
УГУ по стоке 390.
По строке 290 я ставлю стр. 290+ стр. 390 за 1 кв.
То есть реально начисленные и уплаченные.
Аноним Спасибо за ответ, по стр 290 у меня смысл такой же как у Вас, т. к. в 1 кв. - убыток
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
