Добрый денечек! Поправьте меня пож, если что-то будет не так. Уменя в первом квартале была прибыль (я как порядочная начислила налог на прибыль и заплптила его), во втором квартале - убыток, а по итогам первого полугодия - все-таки прибыль. Я сейчас сторнирую начисленный раннее налог на прибыль, и делаю проводки с начислением налога на прибыль с учетом итогов полугодия. Так? Получается задолженность бюджета перед нами по налогу на прибыль. А отражается эта задолженность в декларации так: в строке "сумма исчисленного налога" (лист 02 декларации) указывается сумма налога начисленного за 1-е полугодие, а в строке "сумма исчисленного налога" указывается налог, который я как-раз-таки начислила и уплатила по итогам 1-го квартала. Тогда получается сумма налога к уменьшению, именно та сумма, которую мы переплатили (в первом квартале). Так или не так?
