Деклaрация на убыток?

[Gesta]

Помогите разобраться. По итогам второго квартала получается убыток. Налог мы платим с фактически полученной прибыли. Как заполнять деклорацию за полугодие? Поступило предложение просто отправить пустые бланки. Но в первом квартале была прибыль, хотя она и не перекрывает нынешний убыток. Боюсь пустая деклорация насторожит налоговую.
P.S. Убыток образовался в результате массового возврата товара.

[Елена М]

у меня ещё хлеще: убыток и в первом, и во втором квартале (т.е. по итогам полугодия) . Инспектора в налоговой в один голос утверждают, что нужно писать в декле в разделе 1 сумма налога к доплате 0 руб, сумма налога к уменьшению - вообще ничего не писать.
Я теперь засомневалась: это правильно?????

[Gesta]

Инспектора в налоговой в один голос утверждают, что нужно писать в декле в разделе 1 сумма налога к доплате 0 руб, сумма налога к уменьшению - вообще ничего не писать.

Может так, наоборот, проще - раз сказали, значит отчет возьмут без разговора. А я вот сомневаюсь - мой пустой отчет приймут или нет?!

[Abul]

Декларацию заполняете как обычно: Доходы-расходы. Получили убыток (.....). Налог на прибыль 0. В строках к возмещению указываете налог на прибыль начисленный за 1 кв.

[Елена М]

раз сказали, значит отчет возьмут без разговора.

Да, но ведь слова к делу не пришьёшь, а при проверке может боком выйти... типа "искажение отчетности"... со всеми вытекающими....
я поэтому и вынесла свои непонятки сюда: хочу УСЛЫШАТЬ МНЕНИЕ КОЛЛЕГ.

[Gesta]

Декларацию заполняете как обычно: Доходы-расходы. Получили убыток (.....). Налог на прибыль 0. В строках к возмещению указываете налог на прибыль начисленный за 1 кв.

Спасибо! Я, пожалуй, последую вашему совету - другого выхода не видно. Хотя, по логике, полный абсурд получается - какие могут быть расходы, если нет доходов. Да и на семинарах аудиторы любят повторять, что не может быть расходов к уменьшению базы, ежели самой базы нет.

[Itasika]

Инспектора в налоговой в один голос утверждают, что нужно писать в декле в разделе 1 сумма налога к доплате 0 руб, сумма налога к уменьшению - вообще ничего не писать.

Если убыток и по 1 кварталу, и по 2 - то правильно они утверждают. Уменьшать- то нечего!
Gesta, никаких пустых деклараций! У Вас налоговая база равна 0! (строка 140), все остальные циферки как положено - доходы, расходы и пр. В вашем случае - как раз налог "к уменьшению" - на сумму налога, исчисленного за 1 квартал.

[Мария]

Gesta, глупость вам сказали. Декларацию заполняете как обычно
Елена М, а у вас сумма к уменьшению стр 380

[Елена М]

Елена М, а у вас сумма к уменьшению стр 380

вот млин.......
сегодня сдала с прочерком в 380 строке
Мария, значит, я правильно думала, что нужно мой убыток, напр. 100 тысяч х 24%=24000 сумма к уменьшению????
Кстати, а как сейчас раскидывается ставка по прибыли по бюджетам? (2 года без прибыли сидим)

[Мария]

Елена М, дико извиняюсь...
нет все верно. У вас убыток и в 1 кв и во 2 кв, уплаты налога соответственно не было и к уменьшению соответственно ни чего нет.
Вот если бы вы по итогам 1 кв у вас была прибыль и налог бы составил, например, 100 рублей, а нарастающим итогом за полугодие ваш налог на прибыль составил бы 80 рублей, то вы бы поставили к уменьшению 20 рублей.

[Мария]

убыток и в первом, и во втором квартале (т.е. по итогам полугодия) . Инспектора в налоговой в один голос утверждают, что нужно писать в декле в разделе 1 сумма налога к доплате 0 руб, сумма налога к уменьшению - вообще ничего не писать.
Я теперь засомневалась: это правильно?????

[Itasika]

Елена М, правильно вы все сдали! Мария, видимо, что-то не так поняла в Вашем вопросе.
Если бы у вас в этом году были суммы начисленного налога - тогда к уменьшению, но их же нет!
Стр. 380= 250-290-330 = 0-0-0=0!

[Елена М]

Мария, Itasika, спасибо вам большущее!!! Успокоили!!! Прям от сердца отлегло.... !!!!
А то я уж стала думать, что совсем никудышный из меня спец, если две цифры в декле верно написать не могу