ОСНО - правильно ли посчитал налоги?

[klegen]

Я – ИП на ОСНО без работников. Работаю (зарегистрирован) с 28 марта, по схеме: раз в квартал заказчику выставляется счет за оказанные услуги на 150000 руб. С начала 3его квартала реализую право не платить НДС. Правильно ли считаю налоги за год?
Вычитаю НДС за 2й квартал: 150000–150000*0,18=150000–27000=123000 руб. за 2й квартал. НДС перечислил.
За 3й квартал 150000 получил, за 4й 150000 получил. Итого сумма для исчисления остальных налогов: 123000+150000+150000=423000 руб.
1) Фиксированный платеж в пенсионный фонд
на страховую часть трудовой пенсии: 404,13*9=3637,17 руб.
на накопительную часть трудовой пенсии: 202,07*9=1818,63 руб.
Итого: 5455,8 руб.
2) НДФЛ с применением
Статья 218. п 1 пп 1 «налоговый вычет в размере 500 рублей за каждый месяц налогового периода распространяется на следующие категории налогоплательщиков: … инвалидов с детства, а также инвалидов I и II групп;» (какой документ я должен предоставить в налоговую?)
Статья 221. Профессиональные налоговые вычеты п. 1 абз 4 «Если налогоплательщики не в состоянии документально подтвердить свои расходы, связанные с деятельностью в качестве индивидуальных предпринимателей, профессиональный налоговый вычет производится в размере 20 процентов общей суммы доходов, полученной индивидуальным предпринимателем от предпринимательской деятельности.» (опять же, какой-нибудь документ нужен?):
Итого: (423000-500*9-423000*0,2)*0,13=(423000-4500-84600)*0,13=333900*0,13=43407 руб.
3) ЕСН с применением
Статья 239. Налоговые льготы п 1. пп 3 «От уплаты налога освобождаются: … 3) налогоплательщики, указанные в подпункте 2 пункта 1 статьи 235 настоящего Кодекса, являющиеся инвалидами I, II или III группы, в части доходов от их предпринимательской деятельности и иной профессиональной деятельности в размере, не превышающем 100000 рублей в течение налогового периода;» (опять же, какой документ и куда его подавать?)
в Федеральный бюджет: 20440+(423000-100000-280000)*0,027=20440+1161=21601 руб.
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования: 2240+(423000-100000-280000)*0,005=2240+215=2455 руб.
в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования: 5320+(423000-100000-280000)*0,004=5320+172=5492 руб.
Итого: 21601+2455+5492=29548 руб.
ВСЕГО к концу года мне нужно оставить на расчетном счете: 5455,8+43407+29548=78410,8 руб. Из них 5455,8 руб. я должен перечислить до конца декабря, а остальное – до конца марта следующего года.
Правильно?

[Cooler]

выставляется счет за оказанные услуги на 150000 руб.

НДС сюда входит или нет? Вы обязаны во втором квартале предъявить его покупателю, т.е. выделить в документах: услуги - столько-то, плюс НДС 18% от этой суммы - столько-то.

С начала 3его квартала реализую право не платить НДС

По хорошему, сумма договора после этого должна измениться, иначе получается либо увеличение стоимости Ваших услуг для заказчика на 18% бывшего НДС, либо падение Вашего дохода на те же 18%.

Вычитаю НДС за 2й квартал: 150000–150000*0,18

Если НДС включается в стоимость услуг, то он рассчитывается по формуле: 150000*0,18/1,18.

Фиксированный платеж в пенсионный фонд

За 28-31 марта надо доплатить, пропорционально дням.

какой документ я должен предоставить в налоговую?

Копию справки об инвалидности.

опять же, какой-нибудь документ нужен?

Вот тут - нет. Просто подается заявление на вычет и он указывается в 3-НДФЛ.

какой документ и куда его подавать?

Еще одну копию справки, вместе с декларацией.

Арифметику проверять лениво, уж извините...

ВСЕГО к концу года мне нужно оставить на расчетном счете

Можете ничего не оставлять, просто в положенное время прийти в Сберкассу с наличкой и заплатить налоги по квитанции ПД-4.

[klegen]

получается либо увеличение стоимости Ваших услуг для заказчика на 18% бывшего НДС

Получается-получается...

Если НДС включается в стоимость услуг, то он рассчитывается по формуле: 150000*0,18/1,18.

Упс, протупил.

За 28-31 марта надо доплатить, пропорционально дням.

А в месяце будет сколько дней, как по календарю?
Т.е. 404,13*9 + 404,13*3/31 и 202,07*9 + 202,07*3/31

Просто подается заявление на вычет и он указывается в 3-НДФЛ.

А что это за заявление, по установленной форме или свободной? В какие сроки?
Копию свидетельства об инвалидности нотариально заверенную или просто в углу написать "Копия верна. Подпись"?

[Cooler]

А в месяце будет сколько дней, как по календарю?

А еще какие есть варианты?

Т.е. 404,13*9 + 404,13*3/31 и 202,07*9 + 202,07*3/31

28,29,30,31 - сколько дней получается?

А что это за заявление, по установленной форме или свободной? В какие сроки?

В произвольной, подается вместе с декларацией.

Копию свидетельства об инвалидности нотариально заверенную

Без понятия. ИМХО, простой ксерокопии достаточно.

или просто в углу написать "Копия верна. Подпись"?

Можно и так... если Вы нотариус.

[klegen]

А еще какие есть варианты?

Я думал, в каждом месяце условно считается 30 дней... Т.е., в феврале, к примеру, будет 28 ил 29?

28,29,30,31 - сколько дней получается?

Ааа, день регистрации тоже считается?
Пасибо огромно.

[Кася2009]

Подскажите, сумма з/п работников минус 13% (ндфл) вычитается для расчета 3-ндфл?
Пенсионка за работников 14% (накопит и страх) вычитается?

[LegO NSK]

Кася2009, откуда 3-НДФЛ у работодателя?

[Над.К]

Это ИП на ОСНО.

Подскажите, сумма з/п работников минус 13%

Почему минус 13%? Зарплата работникам в расходы идет полностью. И взносы за работников тоже