Авансовые платежи по налогу на прибыль

[Юликк]

Добрый день!

Наша фирма начала работу с конца апреля этого года (общий режим), сегодня позвонили из налоговой и сказали, что я не правильно сдала декларацию за 9 месяцев, якобы нет авансовых платежей в декларации. Они там должны быть даже, если я их не плачу или как все это происходит, не могу понять??? И если прибыль не превышает 3 000 000 за квартал, это чистая прибыль с которой платится налог или прибыль от реализации?? подскажите пожалуйста....

[mvf]

это чистая прибыль с которой платится налог или прибыль от реализации?

Это доход от реализации (НК-249), а не прибыль.

[Юликк]

получается, что если реализия была 10 млн. мне надо исчислять авансовые платежи? а как все это делается, просто я только начинаю и не совсем все понимаю....

[Январь]

Наша фирма начала работу с конца апреля этого года

А зарегистрированы когда?

[Юликк]

20 ноября 2007 года

[Январь]

Юликк, посчитайте тогда среднюю выручку за 4 квартала
(4 кв. 2008 + 1-2-3 кв. 2009) / 4) Если получится больше 3 млн., то должны были в декларации за 9 мес. начислить ежемесячные ав.платежи и платить их

[Юликк]

у нас деятельности не было в 2008 году, она только с 2009 года

[Январь]

Ну раз не было деятености, значит выручка была 0. 0 - тоже цифра

[Юликк]

а как считаются эти авансовые платежи. откуда мне их взять? подскажите если не трудно.....

[Юликк]

у меня деятельность во втором квартале только началась, в декларации за 2-й квартал тоже надо было указать авансовые платежи?

[Январь]

как считаются эти авансовые платежи.

ст. 286, 287 изучайте
http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%9...1%8C%D1%8F_286

За 9 мес.:
Строка 180 листа 02 декларации за 9 мес. минус строка 180 декларации за 1 полугожие = общая сумма еж. платежей на 4 квартал.
Соответственно по 1/3 от этой суммы платите 28.10, 28.11 и 28.12
Эти же суммы платите 28.01, 28.02 и 28.03 следующего года

[mvf]

...

[Январь]

у меня деятельность во втором квартале только началась, в декларации за 2-й квартал тоже надо было указать авансовые платежи?

Выручки сколько было?

[Юликк]

отгрузка товаров была 10 млн. с копейками

[Юликк]

отгрузили на 10 млн. товар

[Январь]

0 + 0 + 0 + 10 млн. разделить на 4 сколько получится?

[Юликк]

2,5 ой значит не надо, спасибо!!! а как же мне теперь быть я же заплатила весь налог до 28 октября

[Январь]

как же мне теперь быть я же заплатила весь налог до 28 октября

По итогам 9 мес.? Вы его и должны были заплатить. А если б выручки получилось больше 3 млн., то еще и ежемесячные авансы

[Юликк]

2 квартал все нормально, потом я сделала третий, но в декларации не указала авансы мне поэтому позвонили из налоговой, сейчас я сделаю уточненную декларацию, это понятно а с платежами что? я 3 квартал тоже весь оплатила

[Январь]

но в декларации не указала авансы

Какие авансы? Может, мы вообще о чем-то другом должны поговорить?

[Юликк]

в декларации на листе 2 (продолжение) есть и там есть графа сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом, вот я ее не заполнила.

[mvf]

Юликк, уже полдня говорят о том, что нет авансов - а Вы все равно на своем.

[Юликк]

почему нет если в 3 кв. 20 млн. реализации

[mvf]

почему нет если в 3 кв. 20 млн. реализации

Может, мы вообще о чем-то другом должны поговорить?

Ага.

[Январь]

это понятно а с платежами что? я 3 квартал тоже весь оплатила

Мало заплатили
Надо было налог за 3 кв. + ежемесячные авансы

[Юликк]

а что теперь делать? надо заплатить?

[Январь]

а что теперь делать? надо заплатить?

Уточненку подать надо бы и заплатить

[Юликк]

а надо пени начислять за просрочку платежа?

[Январь]

а надо пени начислять за просрочку платежа?

Вопрос спорный

[Юликк]

а почему спорный это же получается как просрочка?