 |
Добрый вечер!
Обнаружила ошибку у предыдущего бухгалтера в счете-фактуре за прошлый период.а именно:
договор был в у.е. Нам покуатель оплатил полностью предоплатой за товар в размере 100%, в размере 236520,74 .т.е. никаких суммовых разниц возникнуть не должно.
а в бухгалтерии стоит отгрузка товара на сумму 230552,92 и бух. проводка на сумму 5967,82 (ссумовая разница.)
какие исправительные проводки необходимо сделать?
а по суммовой разнице какие именно проводки?
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
Д-т 62,2 К-т 91.1 на сумму 5967,82Сообщение от FM
Прошлый период это прошлый год?
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
Да.
2008 год
Не вижу смысла сейчас что-то менять, т.к итоговый финансовый результат у вас не искажен, только вместо 90 использовали 91 счет.
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
сч/ф выдана на сумму 230552,92 в том числе НДС 18% 35169,09Не вижу смысла сейчас что-то менять, т.к итоговый финансовый результат у вас не искажен, только вместо 90 использовали 91 счет.
а в бух. справке на суммовую разницу в размере 5967,82 НДС не выделен.
я понимаю так: даже если была начислена эта суммовая разница, то надо было выделить НДС и составить сч/ф отдельную.....этого не было сделано. или я ошибаюсь?!
а что раньше не сказали?
91 68 доначислен НДС.+ уточненка по НДС за тот период 2008 года в котором была отгрузка. Можно внести исправления в с/ф и сделать доп.лист к книге продаж.
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
Спасибо большое за ответ. так и сделаю-доначислю НДС и сдам уточненку.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
