По налоговому учету есть убыток, его надо списывать в следующие годы. Никогда раньше не сталкивался. На тестовой базе гонять долго, просто напишу, как предполагаю сделать
1. Заведу статью прочих доходов и расходов "Убытки прошлых лет для НУ", вид - "Прибыль (убыток) прошлых лет"
2. Заведу статью РБП "Убыток 200х года (НУ)", где укажу налоговый счет для списания - 91.02.7, субконто - "Убытки прошлых лет для НУ". Бухгалтрский счет не заполняю. Порядок списания - надо будет в НК посмотреть, сейчас неважно. Допустим, разовое, сумма 100.
3. Ручной операцией создам остаток Дт97.11 100
Надеюсь, что при закрытии месяца получу проводки в налоговом плане
НУ: Дт91.02.7 Кт97.11 100
ПР: Дт91.02.7 Кт97.11 -100
Потом эта постоянная разница потянет проводку в БУ Дт99.02.3 Кт68.04.2 -100х20%=-20
Правильно я представляю, как это надо делать? И еще - заполнится после этого в декларации Прил.4 к листу 02, где расчет убытков ведется?
