УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2009г. ИП на ОСНО тоже сюда

[NastasiaD]

надо ли нести исправления, или это маловажные сведения?

В общем да, но:
Если стало больше ста - вы не малое предприятие
а это повлияет на отчетность

Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ
(ред. от 02.08.2009)
"О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"
(принят ГД ФС РФ 06.07.2007)
Цитата
2) средняя численность работников за предшествующий календарный год не должна превышать следующие предельные значения средней численности работников для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства:
а) от ста одного до двухсот пятидесяти человек включительно для средних предприятий;
б) до ста человек включительно для малых предприятий; среди малых предприятий выделяются микропредприятия - до пятнадцати человек;


ОЙ, вы ИП на УСН, вам все равно...

[Аноним]

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста!
Я - ИП на ЕНВД (бытовые услуги). Наемных работников нет. В 2009 году каждый квартал сдавала Декларацию по ЕНВД и платила налог. В декабре 2009 на р/с поступило 100000= за услуги от организации. Получается, что за 4 квартал нужно заплатить ЕНВД в обычном порядке + с суммы 100000= перечислить НДФЛ и ЕСН и сдать по ним декларации и нулевую декларацию по НДС (по ОСНО)? А если бы я при регистрации ИП написала заявление на УСН, то заплатила бы ЕНВД за 4 квартал в обычном порядке + с суммы 100000= заплатила бы 6% по УСН?

[Над.К]

перечислить НДФЛ и ЕСН и сдать по ним декларации и нулевую декларацию по НДС (по ОСНО)

А почему нулевую-то? Эта операция облагается НДС у Вас, поскольку под ЕНВД не попадает.
Если бы переходили на УСН, то заплатили бы действительно только УСН 6%. А тут Вы сильно попали на налоги

[Аноним]

Да, я уже поняла, что и НДС надо платить (просто для меня НДС - густой лес. Где бы почитать про него, чтобы кратко и доступно?).
А перейти на УСН мне же можно? Чтобы платить ЕНВД, а с доходов, не подпадающих под ЕНВД - 6%? Но перейти же можно на УСН только в конце года?

[Над.К]

В середине года перейти на УСН нельзя

[Glawbuch]

Где бы почитать про него, чтобы кратко и доступно?).

http://wiki.klerk.ru/index.php/НДС

[romantsov]

Здравствуйте.
Я открыл ИП в июне, в июле было первое поступление.
Подскажите пожалуйста в книге учета доходов и расходов за I и II квартал как писать? Оставить строки пустыми или прочерки поставить или ручкой Z нарисовать?
Спасибо.

[Над.К]

Можно просто пустыми оставить

[Polyana]

Добрый день. какие санкции за просрочку подачи в налоговую формы КНД 1110018?

[Над.К]

Штраф по ст.126 50 рублей

[Джоконда]

Пожалуйста,срочно!
Перечислила взносы на страховые взносы,ПЕРЕПУТАВ КБК,вместо на ИП-на работников.Теперь на них-переплата-на нем неуплата.Как теперь поступить?Можно ли по заявлению или как еще,перевести эти деньги- 4860- с работников на предпринимателя?КБК различается на 1 цифру.
Дело в том,что я не могу вот сейчас заявить ему-из-за моей ошибки вы сейчас должны пенсионному 4860! Он не поймет и будет орать,даже если ему объяснять что за работников 3 месяца теперь можно не платить...

[Glawbuch]

За какой период? Вопросы с КБК решаются по письму.

[Olena1]

Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, заполнить декларацию...
Организация на УСН "доходы минус расходы".
Проблемы с заполнением второй страницы декларации.
Первый квартал деятельности не было, в графе 030 ставлю прочерки.
Второй квартал отработали с доходом. В графе 040 ставлю 11000.
Третьй квартал отработали в убыток. Налог за 9 месяцев посчитан 6800.
За год у меня получается налог 7080.
Сумма минимального налога у меня меньше исчисленного.
В общем, сижу мучаюсь что же мне писать в графах 050,060 и 070.
Извиняюсь за глупый вопрос...
Правильно будет, если я в графе 050 (за девять месяцев) поставлю прочерки, в графе 060 (сумма налога,подлежащая уплате) то же прочерки, а в графу 070 (сумма налога к уменьшению за НП) 3920. Разницу между графой 040 (второй квартал 11000) и графой 260 (налогом за год 7080).
Спасибо, большое.

[Над.К]

050 - 6800
060 - 280
070 - прочерк

[Джоконда]

Glawbuch, по какому письму? за период-за 2009 год я платила за ИП взносы а они пошли на работников. Как поступить а?

[Glawbuch]

Ну письмо в налоговую написать надо, что бы перезачли на другой КБК. Сверку сделать. Я и спросила, за какой период, с этого-то года в ПФ платим. А прошлые - с налоговой нужно разобраться.
Пени будут...

[Над.К]

Сейчас с зачетами-возвратами вообще будет проблема, так что платить Вам сейчас придется фиксированные взносы за ИП. Причем уже в Пенсионный фонд. Потому что пока Вы не заплатите, будут капать пени.
А перезачтут вряд ли, если только добиваться возврата

[Джоконда]

У меня идеально сходились оба отчета...а теперь...идти в налоговую..хуже даже и представить сложно...из-за одной циферки...за это я и "люблю" работу бухгалтера!.
Спасибо большое за ответ...

[Olena1]

Надежда, спасибо!
Но меня мучают сомнения...
Мы ведь за второй квартал заплатили налог 11000, а за год налог получился 7080. Лишние денежки 3920 ушли в налоговую. Как с этим быть? Их зачтут в следующем году?

[Glawbuch]

У меня идеально сходились оба отчета...а теперь...идти в налоговую..хуже даже и представить сложно...из-за одной циферки...за это я и "люблю" работу бухгалтера!.
Спасибо большое за ответ...

Про "идеально сходились оба отчета" это Вы погорячились.

[Аноним]

Скажите, пожалуйста!
ИП на ЕНВД, наемных работников нет.
Основной вид деятельности - пр-во фильмов, а доп. вид деятельности - деят-ть в области фотографии. ЕНВД нужно рассчитывать по основной + по дополнительной деят-ти?

[Над.К]

Мы ведь за второй квартал заплатили налог 11000, а за год налог получился 7080. Лишние денежки 3920 ушли в налоговую. Как с этим быть?

ОНи будут отражены в переплате налога в вышем лицевом счету. Заплатите меньше налога за 2010 год на эту сумму

[Над.К]

Аноним, у Вас один ЕНВД, по бытовым услугам

[Аноним]

Над.К, спасибо!

[ученица мученица]

Сейчас скачала декларацию по УСН для организации, ИНН, КПП не заполняеться что делать?

[robocop]

Пожалуйста,срочно!
Перечислила взносы на страховые взносы,ПЕРЕПУТАВ КБК,вместо на ИП-на работников.

Верно тут отмечают, что 182 КБК занимается налоговая, с вопросами правильно идти туда. Но! Первое, что у вас спросят в налоговой - это Акт сверки из ПФ, стало быть сначала идём туда, сверить, АДВ-11 с задолженностью, получить Требование на уплату задолженности и пени, уплатить в 10-дневный срок. А после этого вспомнить, что в случае возврата взносов у вас поплывёт Единый налог (если мы всё ещё в теме Упрощёнки). А перезачесть со 182 КБК 2009 года на 392 2010 - это, мне кажется, для налоговой уже высший пилотаж, за 4 т. будете год ходить к ним уговаривать. ИМХО заплатить второй раз по требованию и забыть.

[Над.К]

robocop, нельзя перезачесть. Поскольку администрированием фиксированных взносов нынче занимается ПФ, а между администраторами платежи не перекидываются. А забывать не стоит. Надо сейчас заплатить, а потом у налоговой требовать возврата. Хотя вероятно придется судиться.
И не очень понятно, почему должен поплыть едный налог в случае возврата. На неправильно уплаченные взносы все равно сейчас нельзя уменьшить налог

[kasatka_og]

подскажите, ИП на УСН, но ведет деятельность, облагаемую ЕНВД.

буду сдавать нулевую декларацию по УСН.. книгу ДиР нулевую тоже нужно регистировать?

[robocop]

И не очень понятно, почему должен поплыть едный налог в случае возврата. На неправильно уплаченные взносы все равно сейчас нельзя уменьшить налог

То есть переплата по КБК страховых взносов за работников не будет зачтена, как уменьшение Единого напога? Мне казалось, что оба КБК учитываются... И откуда налоговая узнает, что это переплата?

[Над.К]

kasatka_og, лучше зарегистрировать.

То есть переплата по КБК страховых взносов за работников не будет зачтена, как уменьшение Единого напога?

Нет, конечно не будет. Переплата вообще не может учитываться, поскольку это переплата.

И откуда налоговая узнает, что это переплата?

При проверке и узнает.