Тема: Нужно ли платить налог

Здравствуйте! У нас УСН - доходы. Платим 6% с поступивших на р/счет денег. Вместо платы за аренду помещения оказали услуги на 40 т.р. Выписали акт и с/фактуру на оказание услуг. Эти деньги на р/счет не поступали, нужно ли с них платить налог? Нужен ли документ на взаимозачет?

нужно ли с них платить налог?

в момент подписания акта о взаимозачете

нужно ли с них платить налог? Нужен ли документ на взаимозачет?

Нужно, если будет осуществлен в/з.
Нужен.

Сообщение от Зета

в момент подписания акта о взаимозачете

Акт о взаимозачете обязателен?

Вы хотите взаимную задолженность зачесть или нет?

Любая из сторон может написать в адрес другой заявление, что зачитывает взаимную задолженность и вообще не подписывать акт.

Акт или заявление в произвольной форме? Если я напишу заявление в январе 2010, то налог тоже платить в январе? Или лучше подписать акт декабрем 2009г. Услуги были оказаны в декабре.

Конечно акт, кому вы и о чем заявление писать будете?

Статья 410. Прекращение обязательства зачетом
Обязательство прекращается полностью или частично зачетом встречного однородного требования, срок которого наступил либо срок которого не указан или определен моментом востребования. Для зачета достаточно заявления одной стороны.

Акт проще и понятнее, конечно

Сообщение от Джордж

Конечно акт, кому вы и о чем заявление писать будете?

Как кому, арендодателю.

Если я напишу заявление в январе 2010, то налог тоже платить в январе?

это войдет в книгу 1кв10, налог платить 25.04.2010

Или лучше подписать акт декабрем 2009г

тогда в книгу 2009 года, налог платить 25.03.10, если вы ЮЛ, или 30.04.10, если вы ИП

"с/фактуру на оказание услуг" поаккуратнее со с/фактурой и тем более не стоин там ндс выделять