Вопросы по начислению НДС (сложные)

[Аноним]

Уважаемые клерки!
Мы ООО на ОСНО.
1. Оказали услугу физ.лицу (не ИП). Составлен договор, акт выполненных работ. Правильно ли: С суммы, поступившей на наш р/сч. я выделяю НДС к уплате и выписываю счет-фактуру этому физ.лицу?
2. Между нами (Лицензиаром) и другим ООО (Лицензиатом) составлен "Лицензионный договор на передачу неисключительной лицензии" - это музыкальное произведение на диске, которое попадет в музыкальный сборный диск. Стоимость договора 600руб, в т.ч. НДС 18%.
Правильно ли, что в лицензионном договоре выделен НДС? Где можно узнать про бухучет и налогообложение таких договоров?
Очень прошу помощи, т.к. сталкиваюсь с таким впервые!

[Ярослав]

Уважаемые клерки!
Мы ООО на ОСНО.
1. Оказали услугу физ.лицу (не ИП). Составлен договор, акт выполненных работ. Правильно ли: С суммы, поступившей на наш р/сч. я выделяю НДС к уплате и выписываю счет-фактуру этому физ.лицу?
2. Между нами (Лицензиаром) и другим ООО (Лицензиатом) составлен "Лицензионный договор на передачу неисключительной лицензии" - это музыкальное произведение на диске, которое попадет в музыкальный сборный диск. Стоимость договора 600руб, в т.ч. НДС 18%.
Правильно ли, что в лицензионном договоре выделен НДС? Где можно узнать про бухучет и налогообложение таких договоров?
Очень прошу помощи, т.к. сталкиваюсь с таким впервые!

1. правильно. Поскольку расчеты по безналу, а не через ККМ, вы обязаны выдать счет-фактуру.
2. НДС выделен правильно, поскольку никакого упоминания об освобождении от налогообложения в ст.149 применительно к подобным договорам нет. Если я правильно понимаю, вы передали право на распространение (тиражирование) фонограммы.

[Аноним]

По второму вопросу уточняю: да, они могут воспроизводить материал, переданный нами на диске, всячески его использовать, исполнять фонограмму и т.д.

[FM]

Где можно узнать про бухучет и налогообложение таких договоров?

вам адресок подсказать? можно и на форуме, если воспользоваться поиском...

[Аноним]

Никак не могу найти поиск на форуме. Раньше был по темам.

[FM]

http://forum.klerk.ru/search.php

[Аноним]

Огромное спасибо Ярославу и Fm!