Тема: Очень срочно!!! Исправление ошибок прошлых лет.

Сообщение от katani

Ситуация следующая:
01.07.2008г. - было поступление услуг на сумму 15 535 от физ. лица;
01.08.2008г. - было поступление услуг на сумму 15 535 от физ. лица;01.09.2008г. - было поступление услуг на сумму 15 535 от физ. лица;
НДФЛ - 2019,55 с каждого месяца НАЧИСЛИТЬ забыли.
29.09.2008г. была оплата физ. лицу на сумму - 13 436,96 за 1-й месяц услуг (Сумма весьма странная из расчета 15 535 - ндфл 2019,55 - пени 78,49 хотя пени из физ. лица высчитываться не должны)
Что делать в данной ситуации, какие проводки нужно сделать?

Убрать пени и доплатить физ.лицу деньги.
НДФЛ начисляется в момент выплаты, а не в момент появления задолженности. Поэтому "НДФЛ с каждого месяца" начислять не нужно. Это же не заработная плата.

Сообщение от katani

то есть вы хотите сказать, что если январь, февраль, март физ. лицо оказывает услуги, оплата услуг происходит допустим в мае то и ндфл начисляется в мае числом уплаты?

Как пени убрать? Какую проводку нужно сделать?

Именно это я и сказал. И то же самое написано в п.1 ст.223 НК.

Как убрать пени? А как вы ее начислили? Д 70 - К 68? Сделайте сторно на сумму пени.