Помогите! Срочно!
Если у меня НДС по отгрузке, при получении предоплаты должна ли я платить НДС, или только после отгрузки товара. В конце июля пришел большой аванс (1 млн), отгрузили, естественно, в августе. Платим НДС помесячно, могу ли я не платить этот НДС в июле. И как этого избежать, если должна.
НДС с авансов платить нужно. А как избежать - только отработать его, т.е. что-то купить примерно на эту сумму.
Если получили предоплату, то возникает НДС с авансов, его надо отразить в декларации и уплатить. Если уверены, что в августе НДС будет к возмещению, то можете не платить, зплатите только пени за месяц.
Т.е. неважно, что НДС по отгрузке????
Нет не важно
А полученный аванс можно было оформить как займ, а в августе оформить соглашение о зачете взаимных требований и погасить задолженности
Svetishe,
А как по поводу штрафов за неуплату сумм налога в результате занижения налоговой базы?
Сложное- то, что можно сделать сразу, невозможное- то, что можно сделать немного подумав
Отработать не успели, деньги пришли 30 июля. А если в платежке не указана, что это предоплата, написано просто "оплата по счету", может есть смысл накладную оформить этим же числом, если, конечно, покупатель не будет против. Товар этот мы отгрузили 6 августа, пени начислять с суммы авансового НДСа?
Saint, А я не предлагаю ничего занижать, честно показываете в декларации НДС к уплате 1 000, оплачиваете 100, в августовской декларации получается НДС к возмещению 900, в результате: пени с суммы 900 за месяц. Штрафа нет.
А сколько % составляют пени? Подскажите, надо срочно принять решение, что делать с этим дурацким авансом. Ну не платить же годовой объем НДСа, все равно предложат зачесть в счет следующих платежей, а денег лишних нет совсем, директор, так и сказал: "Платить не буду"
Пени 1/300 от ставки рефинансировнаия в настоящая время 13 % за каждый день просрочки
13%/300=0.043% в день, т.е. если не платить 1 000, то получается:
1 000*0,043%*30дней=12,9
13% за каждый день просрочки?????? Вы не ошиблись??Сообщение от dimvik
Svetishe, большое спасибо!! Вы меня успокоили.
Пени надо расчитать по НДС,а не со всей суммы.
Скупой платит дважды, жадный трижды, а лох всегда !
Извиняюсь не поставил скобочки 13% ставка рефинансирования.
А с какой даты начинать считать пени? С 20 августа? Если я НДС за август уплачу 6 сентября, то просроченные дни 21-6? Так?
21-6 пени с суммы НДС за июль, 6-20 пени с суммы НДС за июль минус оплаченная сумма за август. 20 сентября в налоговой должны разнести декларации за август и если суммы к уплате-к возмещению закроются, то начисление пени прекратится.
Значит, так:
деньги пришли 30 июля, отработать (прикупить что-либо) не успели.
В этом случае не имеет значения, когда Вы осуществили отгрузку - в июле или в августе. Все равно НДС с полученной суммы нужно заплатить 20 августа.
Едем дальше.
В августе денежки "отработали" - получили НДС к зачету. Срок уплаты (зачета) - 20 сентября.
К примеру: к уплате за июль по сроку 20.08.04 - 110000 руб (факт. уплачено 10000 руб)
к возмещению за август по сроку 20.09.04 - 100000 руб.
Пени: 100000*13%/300*31=1343 руб. (или - 1,34% от неуплаченной вовремя суммы)
Аля2, а смысл платить 06.09 за август? если по августовской декларации будут начисления - тогда по-любому весь июльский НДС платить нужно (ну - или тянуть должок дальше, до возмещения)
Не могу до конца въехать (вот что значит долго сидеть дома с детьми).
У меня НДС с аванса 144000, от поставщиков мы получили НДС -126000,
Я в августе плачу 18000+НДС по остальным сделкам, пени начисляю 126000*13%/300*31=1680 и плачу вместе с 18000.Это все?
Или пени надо платить с августовским НДС?
НДС платите сам по себе.
Пени:
1. рассчитываете сами на тот момент, когда не будет задолженности, и платите
2. не рассчитываете, не платите, делаете сверку по налогам, получаете из налоговой цифирку начисленных пеней и уплачиваете их
3. не рассчитываете, не платите, не делаете сверку - разберетесь когда-нибудь потом
Вообще то вашему покупателю тоже неинтересно Вас авансировать, я это по себе знаю, и самое для меня как покупателя было бы хорошее отгрузку оформить тоже июлем, а вам начислить в июльской декларации НДС на аванс и взять его к возмещению.
но если не получается то только сдайте за июль как без учета аванса, в августе уточненную за июль , и насчитайте пени с 20.08 по 20.09 с разницы к уплате по декларации за июль и уточненной за июль
например в июле декларация
стр 010+020(6) -100000
стр 260(6) 0
стр 300(6) 100000
стр 310(4) 80000
стр 340(4) 0
стр 380 80000
к уплате стр 390 20000
в августу уточненная
стр 010+020(6) -100000
стр 260(6) 144000
стр 300(6) 244000
стр 310(4) 80000
стр 340(4) 0
стр 380 80000
к уплате стр 390 164000
пени с 20.08 по 20.09 по ставке 1/300 от 13% из суммы 164000-20000, т.е. со 144000*13%/300* 31день=1934,40
и сразу сдаете за август,где в стр 340(4) ставите ндс с аванса к возмещению
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
