Переплатили зп, а сотрудники уволенные уже!!

[Good]

Уважаемые Клерки! Разбираюсь с орг-ей...В 2007 году прошлый бух выплачивал зп не уменьшая ее на сумму НДФЛ (вот так получилось), прошло уже 2 года). За это время те люди, по которым была выплачена зп уволились. Снимали по чековой книжке. Подскажите, как можно уйти от это проблемы? Можно ли корректировать расчетно-платежные ведомости (подписи - не проблема), но как если по банку выданная сумма прошла как выдача зп...можно ли эту разницу повесить на хоз. расходы? Спасибо!

[Dinchik]

А НДФЛ перечисляли? Отчеты по нему сдавали?

[Good]

А НДФЛ перечисляли? Отчеты по нему сдавали?

НДФЛ заплатили как надо... отчитались

[jul-2000]

прошлый бух выплачивал зп не уменьшая ее на сумму НДФЛ

НДФЛ заплатили как надо

Т.е. на расчетах с сотрудниками висит переплата?

[Good]

Т.е. на расчетах с сотрудниками висит переплата?

ага

[jul-2000]

Еще раз про НДФЛ: начислили и заплатили с суммы, которая выплачена или с "начисленной з/п""?

[Good]

Еще раз про НДФЛ: начислили и заплатили с суммы, которая выплачена или с "начисленной з/п""?

c начисленной зп заплатили ндфл...

[Good]

Еще раз про НДФЛ: начислили и заплатили с суммы, которая выплачена или с "начисленной з/п""?

Как же все-таки лучше поступить?

[Good]

Клерки, подойдет ли здесь вариант исправления платежных ведомостей а разницу выдавать на хоз. нужды, чтобы не превысить лимит по кассе? Т.е. в чеках в чековой книжке будет стоять - вся сумма на выплату зп, а по бухгалтерии на самом деле - только часть, а часть - в подотчет???

[SvF]

Интересно, а в расходы на оплату труда какие суммы попали?

[Аноним]

Пусть висят на уволенных эти излишне выплаченные суммы. Потом спишите.

[Good]

Пусть висят на уволенных эти излишне выплаченные суммы. Потом спишите.

У меня УСН (15%) из-за этого расходы по зп как то странно идут в расходы - наверное за минусом этих переплат?

[SvF]

При УСН у Вас в расходы должны по идее попасть фактически выплаченные работникам суммы, состоящие из 2-х частей -
1) выплата из кассы зарплаты и
2) перечисление НДФЛ в бюджет, так как это денежки работника, а вы только агент. Проверяйте.
Если в книгу доходов и расходов попали суммы все-таки за минусом переплат - уже неплохо. Можно переплаты изобразить невозвращенными подотчетными, а потом простить долги уволенным и начислить с них НДФЛ, пенсионные взносы...
посмотрите здесь, например http://www.audit-it.ru/articles/acco...38/195534.html

[Good]

При УСН у Вас в расходы должны по идее попасть фактически выплаченные работникам суммы, состоящие из 2-х частей -
1) выплата из кассы зарплаты и
2) перечисление НДФЛ в бюджет, так как это денежки работника, а вы только агент. Проверяйте.
Если в книгу доходов и расходов попали суммы все-таки за минусом переплат - уже неплохо. Можно переплаты изобразить невозвращенными подотчетными, а потом простить долги уволенным и начислить с них НДФЛ, пенсионные взносы...
посмотрите здесь, например http://www.audit-it.ru/articles/acco...38/195534.html

А ничего страшного что всю зп снимали по чековой книжке с обоснованием "Выплата зп"? т.е. при проверке кассовой дисциплины банком будет обнаружена такая вот разница - из 10 000 снятых на зп, оказывается 8500 - зп, остальные 1500 - на хоз. нужды...или как? просто красное сальдо по зп не очень симпатично смотрится - и невозможно проверить корректность отражения в книги доходов и расходов (тем более и авансы по зп путают картину)..

[Интересная чудачка]

банк проверяет три последних месяца, а ваша история в 2007 году была.

[SvF]

Ответственность за нецелевое расходование денег КоАП не прдусмотрена.

Но, в целом, забавно. Красное сальдо Вас смущает, переделывать денежные документы - не смущает совсем
Если подписи не проблема, значит накосячивший "прошлый бух" доступен? Может, сам свои ляпы исправит и на себя должок переоформит? Потом простите его и подоходный удержите.