договор комиссии - проводки. Помогите?...

[Аноним]

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться:
Мы-рекламное агентство. Наш клиент заказал рекламу на Яндексе. С Яндексом у нас договор комиссии.
Клиент нам перевёл 6844р с НДС за рекламу. Мы перевели эти 6844р с НДС Яндексу.
Пошла реклама. В конце декабря Яндекс начислил нам комиссионное вознаграждение 684р с НДС и выдал документы на 1227р с НДС, потраченые на рекламу в декабре.

Как я поняла, наше комиссионное вознаграждение я должна отразить:
Д51 Д62 - пришли деньги
Д62 Д90 - мы выписали документы
Это наш доход, с него мы платим налог на прибыль и НДС

А как быть с 1227р? Яндекс нам выдал с\ф и акт, где мы числимся покупателями.
Но это же не для нас реклама. Как мне быть с этим, какие проводки сделать? И какие документы я должна выписать нашему клиенту? Отчет агента?

Большое спасибо тем, кто откликнется! Агентские договора для меня - дремучий лес!!

[mvf]

А разница между 1227 и 684 - это что такое?

[Январь]

Получили деньги от клиента 51 - 76/клиент
Перечислилив Яндекс 76/Яндекс - 51
Яндекс оказал услугу клиенту, вы перевыставили клиенту акт и счет-фактуру на 1227: 76/клиент - 76/Яндекс

[Аноним]

684 - это наше вознаграждение. А 1227 - это потраченая сумма от общей за декабрь. 6844 - это общая сумма, а 1227 - за декабрь.
Первую часть я сделала: 51-76 и 76-51
АВ вот дальше... Простите за возможно простейший вопрос - как мне вводить документы от Яндекса - услугами сторонних орг-ций - Д-? К-76??? И как перевыставлять документы?

[Январь]

Простите за возможно простейший вопрос - как мне вводить документы от Яндекса - услугами сторонних орг-ций

Да, вместо счета затрат указываете 76 и аналитику по клиенту

И как перевыставлять документы?

Я выписываю акты (оказание услуг) и счета-фактуры и снимаю с них проводки

[Аноним]

так, то есть в услугах сторонних орг-ций: тип исполнителя: сч 76 и исполнитель: Яндекс, в корреспонденции: счет 76.5 и контрагент Клиент?

Выписываю акт и с\ф, такие же, как мне прислал Яндекс, но как убрать с них проводки?

И с\ф и акт от Яндекса подкрепляю к остальным, да? А с\ф и перевыставленную с\ф в книгу покупок и книгу продаж записывать?

[Январь]

Выписываю акт и с\ф, такие же, как мне прислал Яндекс

Да, суммы как Яндекс выписывает

но как убрать с них проводки?

А программа то какая? В 1с7.Бухгалтерии отключается в журнале операций по F8

И с\ф и акт от Яндекса подкрепляю к остальным, да?

Да, в книгу продаж не включаете

А с\ф и перевыставленную с\ф в книгу покупок и книгу продаж записывать?

Не записывать, только в журнал выданных счетов-фактур

[Аноним]

простите, я наверно туплю... при формировании книги покупок и книги продаж, их оттуда и оттуда удалить вручную, да?
Проводки с входящих от Яндекса документов тоже снимать надо?

[Январь]

при формировании книги покупок и книги продаж, их оттуда и оттуда удалить вручную, да?

В "Услугах сторонних организаций" укажите "включать НДС в стоимость", они и не будут в книгу покупок попадать
По выданному счету-фактуре с отключенными проводками тоже не попадают данные в книгу продаж

[Аноним]

А клиенту я выписываю акт? Тип услуги - счет 90?
Или отчёт агента? В 1С 7.7 есть отчёты агента?

[Январь]

А клиенту я выписываю акт?

А вот это я о чем говорила:

Я выписываю акты (оказание услуг) и счета-фактуры

Тип услуги - счет 90?

Какая разница, если проводки отключены?

В 1С 7.7 есть отчёты агента?

В Бухгалтерии точно нет. И Яндекс отчеты по своей форме принимает

[Аноним]

упс... а как проводки отключить - какая там кнопочка?))) можно просто не проводить, а записать - тогда и проводок не булет....?

[Январь]

Аноним, если читать, что написано, то и кнопка найдется

в журнале операций по F8

можно просто не проводить, а записать

Можно и так, но всегда будет вероятность случайно провести, а потом ломать голову, почему что-то с чем-то не сходится.

[Аноним]

спасибо вам огромное! врожде всё нашла - у страха глаза велики))
Единственное - мне клиенту только счет\фактуру и акт выписать? А отчет агента надо?.... У него есть типовая форма?

[Январь]

Единственное - мне клиенту только счет\фактуру и акт выписать?

Да

А отчет агента надо?....

Отчет - Яндексу, вы же его агент

У него есть типовая форма?

А вам по электронке не прислали?

[Аноним]

Нам Яндекс прислал отчет. Я думала, что мы должны тоже составлять отчет своим клиентам. Это же агентский договор. Чтобы нам налоги не платить с сумм транзитных... Или?...

[Andyko]

Было:

С Яндексом у нас договор комиссии.

Отчет делает комиссионер для комитента или агент для принципала.

[Аноним]

а мы кем приходимся нашим клиентам? Нам лучше агентский договор или простой?

[Январь]

а мы кем приходимся нашим клиентам?

Исполнителями

[AnnaVa]

Да, суммы как Яндекс выписывает

А программа то какая? В 1с7.Бухгалтерии отключается в журнале операций по F8

Скажите, пожалуйста, а в 1с8 как проводки отключаются (чтобы случайно не провести)?

[AnnaVa]

И еще вопрос - в 1с8 заводить для Яндекса один договор или два (один - на транзитные перечисления, другой - на получение своей комиссии)?
Спасибо!

[Январь]

заводить для Яндекса один договор или два (один - на транзитные перечисления, другой - на получение своей комиссии)?

Договора одного достаточно. Транзитные платежи через 76 идут, а вознаграждение через 62.
С 1с8 не работала, поэтому что нажать, не подскажу.

[AnnaVa]

Спасибо Вам, Январь.
На форуме 1с не отвечают((
Можно еще спрошу - похоже, Вы одна владеете вопросом))?

Правильно ли следующее:
1. Транзитные сф не попадают в книги продаж и покупок (но реги-м их в журналах);
2. Следовательно, и в декларации НДС их суммы не фигурируют или фигурируют? (у меня попадали в строки 070 и 200 - взаимно гасились);
3. В Форму 1 (Бух.Баланс) суммы транзитных перечислений тоже не должны попадать?(но они же числятся на 76 - и попадают и в дебиторку 1230 (Д76.05) и кредитор.задолженность 1520 (К76.06).

Понять бы, как должно быть, а с 1с разберусь...

[Январь]

1. Да
2. Да, не должно их быть в декларации
3. Если есть сальдо, то да и развернуто

[AnnaVa]

1. Да
2. Да, не должно их быть в декларации
3. Если есть сальдо, то да и развернуто

Спасибо - уточните еще, пожалуйста:
если есть сальдо по 76.05 и 76.06, то в баланс все попадает, и это правильно?

Инф.по поводу отключения проводок в 1с 8 (если кому-то пригодится):
В документе "Операция (бухгалтерский и налоговый) учет" имеется кнопка "Переключить активность проводок" или в списке документов нажать F8.

[Январь]

если есть сальдо по 76.05 и 76.06, то в баланс все попадает, и это правильно?

Конечно, все. Дебиторка и кредиторка отдельно

[AnnaVa]

Спасибище!!!

[AnnaVa]

Январь, пожалуйста, помогите еще с балансом.

В дебиторку попадает Сальдо по дебету 76.05 - понятно.
В кредиторку попадает Сальдо по кредиту 76.06 - понятно.

Но что почему НДС по ЗАКРЫТЫМ актам (если в поступлении Яндекс-Клиент указываю счет учета НДС 76.АВ) попадает и в Актив (в прочие оборотные активы) и в Пассив (в составе кредиторской задолженности)?

То есть баланс больше на НДСа, которого у меня нет - я его и перечислила, и зачла...

[Январь]

Но что почему НДС по ЗАКРЫТЫМ актам (если в поступлении Яндекс-Клиент указываю счет учета НДС 76.АВ) попадает и в Актив (в прочие оборотные активы) и в Пассив (в составе кредиторской задолженности)?

Не поняла, про какой НДС речь. НДС, начисленный с авансов полученных (и не зачтенных) должен быть в дебиторке. Или вы с транзитных денег НДС начисляете и 1с тоже этого не поняла?

[AnnaVa]

Видимо, не поняла(((
но скорее я ее запутала

Когда я ввожу поступление Яндекс-Клиент, в закладке "услуги", там есть колонка "счет учета ндс" - без него не проводит. Нужен какой-то другой счет, а не 76.АВ использовать?

(см.вложение)