Пересчет за декабрь

[Марина С.]

Уважаемые бухгалтеры, помогите советом!

В декабре работнику оплатили полный оклад. Год закрыли. Отчеты сдали.

Сейчас поступило заявление задним числом на отпуск в декабре. Нужно пересчитать теперь зарплату за декабрь - снять оклад за дни отпуска и начислить отпускные.

Отпускные оказались меньше начисленного оклада. Образовалась отицательная разница по ЕСН, НДФЛ, ФСС НП и ПЗ.

Вопрос такой нужно ли править отчеты за 2009 г. или данные изменения можно провести уже этим годом и отразить их в отчетности за 2010 год?

Если еще учесть, что в 2009 г. начисляли ЕСН по этим начислениям, а в 2010 г. уже отдельные страховые взносы в другие фонды и на другие КБК.

[Аноним]

я ничего бы не стала пересчитывать. Отпускные все равно надо за 3 дня выплачивать до начала отпуска. пусть переписывает заявление с января. в декабре ничего не переделывать, а если фактически ушел в декабре, так пусть в январе выйдет раньше( фактически)

[Марина С.]

Нет, такой вариант не прокатит. Если было бы возможно, я бы так и сделала.

Мне нужно сделать так, как я описала выше.

Есть у кого мнение, в каком году отразить этот пересчет, в 2009 или 2010 г.?