Списание расходов при УСН

[Евгения_Я]

ТУРАГЕНТСТВО на УСН, 15% (доходы минус расходы)

Подскажите в спорном вопросе - Каким периодом признать расходы? Закзчик оплатил услугу в декабре, поставщику оплачено в декабре, сами услуги оказываются в январе. Поставщик дает документы январем, соответственно в КДиР я могу занести их только январем (мы ведем учет в 1С из-за большого кол-ва операций) и у меня не списывается расход только по оплате при формировании суммы расходов за отчетный период..как быть? принимать расход декабрем или все-таки переносить на январь?
Спасибо

[Над.К]

Пока услуги не оказаны, нет расхода

[Cooler]

Закзчик оплатил услугу в декабре, поставщику оплачено в декабре, сами услуги оказываются в январе.

Что за услуги? Турпутевки?

Так их могут вообще не признать расходами - у Минфина такое мнение и его не так просто оспорить.

Впрочем, это полностью снимает Вашу проблему...

[Евгения_Я]

Что за услуги? Турпутевки?

Так их могут вообще не признать расходами - у Минфина такое мнение и его не так просто оспорить.

Впрочем, это полностью снимает Вашу проблему...

нет, путевку БСО поставщик не дает, только подписанный акт и отчет агента наш и январем ..
ох расстроили меня...доход теперь увеличивается на 400 тыс.

[Над.К]

Я не поняла, Вы за что оплатили поставщику? И причем тут договор агента? Вы по агентскому договору работаете?

[Cooler]

ох расстроили меня...

Да погодите Вы расстраиваться. Сами запутали словами "заказчик" и "поставщик" - я уж подумал, что Вы по договорам купли-продажи путевок работаете. Вот тогда - дело швах, есть повод огорчаться.

А если у Вас нормальный агентский договор и есть отчеты агента - тогда у Вас доходом является только агентское вознаграждение, а не все, что через кассу и банк прошло.

Ну, и расходом - соответственно, только з/п, аренда, налоги и прочее.

А полученные для туроператора и перечисленные ему деньги - не доход и не расход.

[Евгения_Я]

Да погодите Вы расстраиваться. Сами запутали словами "заказчик" и "поставщик" - я уж подумал, что Вы по договорам купли-продажи путевок работаете. Вот тогда - дело швах, есть повод огорчаться.

А если у Вас нормальный агентский договор и есть отчеты агента - тогда у Вас доходом является только агентское вознаграждение, а не все, что через кассу и банк прошло.

Ну, и расходом - соответственно, только з/п, аренда, налоги и прочее.

А полученные для туроператора и перечисленные ему деньги - не доход и не расход.

Вот чайник я...формулировками ошиблась))) да агентский, и соответственно реализуем не свой турпродукт..
А как быть тогда с КДиР? в 1С 8 все по оплате гонит в доходы? не могут же суммы быть разными в декларации и в КДиР? как провести доход, только агентское вознаграждение?

[Cooler]

в 1С 8 все по оплате гонит в доходы?

Извините, по восьмерке не подскажу.

В 7.7 можно было выбрать признак "Доходы, не принимаемые к НУ" - наверное, и в 8 какую-то галочку можно поставить.

[Feminka]

И в 8 есть такая галочка.