Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как правильно оформить возврат аванса покупателю в след. ситуации: они платили нам наличными, затем написали письмо о возврате денег, мы им вернули с р/сч. Какими проводками и документами это правильно оформить? Просто на основании сч/ф на аванс ввести запись книги покупок той датой, когда мы вернули деньги им на р/сч? Заранее спасибо.
!!!
Аванс поступил по договору или счету (какой у вас документ)- Д 50 К 62.2
Возврат аванса по письму Д 62.2 К 51
В книге продаж делаете запись зачет НДС с аванса по с/ф на аванс (если будет проверка подтверждающие документы с/ф, письмо и платежка) и принимаете к возмещению
Юляundefined
В книге покупок вы имеете в виду?Сообщение от UVina
Да, извините
Юляu
Спасибо большое!
Зачет НДС можно сделать только при оплате за работы или усл,необход для вашей деятельности.
А в этом случае о выполненных работах речи не идет.
Я поняла,что это возврат аванса.
В этом случае НДС никогда не зачтется.
Может слово зачет - некорректно, но в программе 1С , именно так и отражается. У нас практически постоянно НДС к возмещению, и налоговая никогда не придералась к книга покупок и продаж. И в декларации по НДС в вычетах указывается НДС с возвращенных авансов по строке "Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров или отказа от них (отказа от выполнения работ, услуг), а также сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет с сумм авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), в случае расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей, подлежащая вычету"
Юляu
UVina права.
Это наверное потому,что КП у вас формируется автоматически. А я в 1С эту функцию убрала и формирую КП через записи в КП.
И точно так же можно занести запись по полученному авансу в книгу покупок. И все зачтется.
Всего знать невозможно ANGEL
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
