Нам ошибочно упали деньги от организации, с которой у нас есть договор на поставку. По их письму мы деньги вернули в том же налоговом периоде. Появлялась ли у нас обязанность оформить эту сумму как аванс? И, если да, что нас ждет, если ничего не оформлялось, просто вернули?
ошибка - не аванс
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
А на какую именно статью закона сослаться, чтобы надёжней отбиться? На нас уже налоговая наезжает
если налог к доплате=0
то на чем налоговая хочет нажиться?
наезжает со ссылками?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
НДС начисляется на суммы, поступившие "в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав." (пп.2 п. 1 ст. 167)
У вас деньги поступили не в счет предстоящей поставки
Но они наши постоянные поставщики, налоговая посчитала себя вправе посчитать эти деньги именно как аванс
Если бы у нас вообще не было договора с ними - ситуация была бы проще.
Но, с другой стороны, они ведь не покупатели, а поставщики.
То есть аванс, если что, мы им могли перечислить, но не они нам.
если позиция налоговой такая же как в
http://www.r27.nalog.ru/cons.php?id=46006&topic=kosv27
то тогда и возврат денег налоговая должна посчитать как вычет
так в чем же дело то?они ведь не покупатели, а поставщики.
То есть аванс, если что, мы им могли перечислить, но не они нам.
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Оказывается, я не совсем правильно поняла ситуцию (я сама не бухгалтер)
Деньги еще не вернули, есть только письмо от них с просьбой вернуть. Я понимаю. что это несколько меняет картину.
Теперь получается два тонких момента - придерутся ли к письму и не сочтут ли эти деньги предоплатой за услуги. Например, на продвижение товара
Абрамова Раиса, ну так верните деньги, сразу станет спокойнее
Что в платежке написано и почему вдруг поставщик решил вам платить?
Вернем, конечно. Но налоговый период другой
Нигде не написано, что если ошибочно полученные деньги возвращаются в другом периоде, то они облагаются НДСВернем, конечно. Но налоговый период другой
А они скажут: "Покажите, где написано обратное"
Абрамова Раиса, ну вот нигде не написано, что не надо все полученные на р/с деньги в бюджет перечислять. Это ж не значит, что надо
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием