Огромная сумма выдана под отчет

21.01.2010, 20:12

Всем здравствуйте! Такая ситуация - пришла работать на новую фирму, стала проверять бухгалтерские документы и обнаружила ужасное - бывший главбух снимала деньги с расчетного счета на хозяйственные нужды, выдавала их под отчет, но авансовые отчеты потом проводила лишь частично. Затем в августе месяце провела некую корректировку, списав суммы числившееся на 71 счете на 10 счет и дальше по прежней схеме. В резулитате у меня непонятная проводка на 8млн и еще 2,5 млн числится на подотчете. Я даже не представляю как теперь все можно исправить и чем это грозит фирме и мне как новому главному бухгалтеру.

21.01.2010, 20:16

На 10ом так и висит или списали?
Инвентаризация была? Результаты какие?

21.01.2010, 20:46

не удивлюсь, если эти суммы висят на руководителе.

21.01.2010, 21:07

не удивлюсь, если эти суммы висят на руководителе.

который является одновременно и учредителем...

21.01.2010, 21:59

а как ваще деньги могут висеть на 10сч??? ерунда какая то.. тока если это не слито в никуда

21.01.2010, 22:13

это не деньги висят, а нечто оприходовано, и скорее всего списано в расход

21.01.2010, 22:52

главбух снимала деньги с расчетного счета на хозяйственные нужды, выдавала их под отчет, но авансовые отчеты потом проводила лишь частично.

не удивлюсь, если эти суммы висят на руководителе.

Вот тут собака и зарыта, 8 млн., конечно круто. Списывала на 10 сч.? А документы?

21.01.2010, 22:57

Была у меня подобная ситуация. Руководитель, он же учредитель творил что хотел, не слушая моих советов. Надолго меня не хватило, сейчас воюет с другим бухом.

Советую объяснить шефу, что подобная ситуация чревата начислением ему НДФЛ на все 2,5 миллиона.
Издайте приказ на погашение задолженности по подотчетным суммам за счет прочих расходов фирмы. В налоговый учет не включайте. Этот приказ обезопасит вас как бухгалтера.
Поправьте, если где-то не права.

21.01.2010, 23:04

Издайте приказ на погашение задолженности по подотчетным суммам за счет прочих расходов фирмы.

а также НДФЛ на 2,5 млн? и еще с 8 млн в перспективе?

21.01.2010, 23:11

Ну врядли шеф подпишет приказ, если там будет хоть слово про НДФЛ

Предлагаю списать эти суммы насколько это возможно ранним числом.
А уж НДФЛ - это если при проверке найдут, доначислят

Хотя, если суммы не уменьшат налогооблагаемую базу, может и не пронесет.

21.01.2010, 23:19

Tatiana312, НДФЛ начисляется не по приказу шефа, а по НК РФ.

А уж НДФЛ - это если при проверке найдут, доначислят

даже не знаю как прокомментировать

налог+пени+штраф и ради чего? гиподинамии бухгалтера?

21.01.2010, 23:29

Искорка, да я в курсе, что по НК РФ.
Боюсь, что Tati04 сразу вылетит с работы, как только выполнит требования НК РФ
Это за сколько же лет накопилась такая сумма? На хозрасходы в банке миллионами не выдают. Да и расчеты наличными тоже ограниченны. Жаль, что Tati04 приходится разгребать такой завал. Боюсь предположить что еще всплыть может, если уж с 71-м такая лажа.

23.01.2010, 07:04

Спасибо всем за ответы, поясняю - сумма в 8млн накопилась за год (часто снимали по 100 - 200 тыс.), выдавалась она под отчет директору ( он же учредитель), тратились деньги на левые дела ( з/п в конвертах и т.п.). Естественно на эту сумму нет никаких документов, чтобы с 71 списать нормально авансовым отчетом. Я думаю, что птимальным вариантом для меня было бы раздобыть чеки и провести авансовые отчеты задним числом, но сумма очень уж большая. И, кстати, это еще просто самый большой косяк старого бухгалтера, полно и менее крупных. Например нет ни одной ведомости позарплате, подписанной работниками!

**Аноним** · 23.01.2010, 08:58

Ничего страшного нет.. пусть висят на руководителе. Издать приказ , что срок отчета по п/о делам составляет 10034 дней

23.01.2010, 09:57

Сообщение от Tati04

Спасибо всем за ответы, поясняю - сумма в 8млн накопилась за год (часто снимали по 100 - 200 тыс.), выдавалась она под отчет директору ( он же учредитель), тратились деньги на левые дела ( з/п в конвертах и т.п.). Естественно на эту сумму нет никаких документов, чтобы с 71 списать нормально авансовым отчетом. Я думаю, что птимальным вариантом для меня было бы раздобыть чеки и провести авансовые отчеты задним числом, но сумма очень уж большая. И, кстати, это еще просто самый большой косяк старого бухгалтера, полно и менее крупных. Например нет ни одной ведомости позарплате, подписанной работниками!

какая глупость снимать деньги с р/сч и гасить ими левую з/пл. просто ужОс. Может быть можно закрыть часть денег актами выпоненных работ от каких-нибудь левых фирм,в пределах 100 тысяч по каждому акту, ну а выполненные работы придумайте сами)))

23.01.2010, 11:28

Спасибо за совет

23.01.2010, 14:27

интересно, какие налоги фирма платила при таком снятии с р/с "просто так"
выходит минимум с этих 8млн.р. получается НДС 1,2млн и НнП 1,35млн
Или еще есть "нарисованная" кредиторка на сч60 примерно на ту же сумму?..

24.01.2010, 01:31

Зета, это чистая прибыль после налогов и большое нежелание платить 9%НДФЛ.

24.01.2010, 01:33

Может быть можно закрыть часть денег актами выпоненных работ от каких-нибудь левых фирм,в пределах 100 тысяч по каждому акту, ну а выполненные работы придумайте сами

и чеки ККМ тоже левые нарисовать?

24.01.2010, 10:07

и чеки ККМ тоже левые нарисовать?

ну вобще то это тоже возможно

есть специальные програмки

24.01.2010, 12:31

serbinko, и первая же встречка выяснит, что таких фирм нет. Так и сесть можно, за меньшие суммы сажают

24.01.2010, 13:53

У меня такае же ситуация всю голову сломала, что делать, усли даже будут чеки и начать гасить, так убыток несоразмерный, а если приказ об удержании из з\пл, сколько можно удержать?

25.01.2010, 20:24

Ситуация патовая и я ижу два пути. Первый, начинать бить в колокола - поговорить с директором, прежде всего это его фирма и данная ситуация была до вас, так что ответственность на нем, а если вы не поговорите с ним, то в дальнейшем ответственность ляжет и на вас, кстати пусть пригласит предыдущего буха и вы все "дружно" обсудите ситуацию или как минимум услышите "я ничего не знаю при мне все было нормально". Что касается левых фирм, левых чеков, то советаю об этом даже и не думать начинать работу в новой организации с чего-то непристойного - оно вам надо, да и времена каких-то схем по фальсификации отчетности по-моему уже в прошлом, липу опытный налоговик на запах почует.
Второй выход уже был предложен выше -

Сообщение от Аноним

Ничего страшного нет.. пусть висят на руководителе. Издать приказ , что срок отчета по п/о делам составляет 10034 дней

. Но в данное решение не избавит вас от проблемы лишь отсрочит ее.
И честно говоря хотелось бы знать развитие данных событий. т.к. ситуация сложная и интересная, но на данный момент кроме того, что признать эти потраченные средства как доход сотрудинка и оплатить НДФЛ или выплату дивидентов учредителям я не вижу.

**Аноним** · 25.01.2010, 22:23

Сообщение от Аноним

Ничего страшного нет.. пусть висят на руководителе. Издать приказ , что срок отчета по п/о делам составляет 10034 дней

а так можно? срок вроде 3 дня по НК? Или я путаю?

25.01.2010, 22:45

Аноним, с какого перепугу сроки по подотчетам должны указываться в НК?

Тема: Огромная сумма выдана под отчет

Опции темы

Поиск по теме