Коллеги,срочно нужна помощь!!!ОСНО ЗАО, стоит легковая авто на учете,начисляется амортизация, платятся налоги....диектор берет и продает ее:платит по б/н за снятие с учета, страховая перечисляет остаток осаго, а в "кассу" директор ничего не кладет.Была машина и нет ее.Как быть?что можно придумать, чтобы оформить убытие авто.Заранее спасибо.
Это в ночь-то с пятницы на субботуКоллеги,срочно нужна помощь!!!
Творю, но за последствия не...
я в декрете(((поэтому для меня теперь что пятница, что понедельник...
1. Отразите выручку. И пусть висит дебиторская задолженность.
2. Спишите как неподлежащую ремонту.
Творю, но за последствия не...
п.1 - это восстановление НДС, соответственно последствия, фирма деятельность прикратила, все по 0...платим только налоги по имуществу и транспортные....
п.2 - насколько я понимаю, в таком случае должны быть доки об аварии или что-то подобное, почему легковушка пришла в такую негодность....
с какой это стати? Это НДС к уплате с выручки.это восстановление НДС
А кто учредитель, сам директор?
Творю, но за последствия не...
вот именно что к уплате, платить нечем...директор деньги не даст ни в какую....там ЗАО, он теперь единственный акционер, сейчас в процессе преобразования в ООО чтобы слить с нашей ООО.
у меня с терминами по ндс туго, я как та собака, понимаю - а сказать не могу)))))
Если собственник он, то в бухучете особых заморочек и не надо. Составите акт на списание, он же сам его и подпишет.
А остаточную стоимость не учитываете при налогообложении.
Творю, но за последствия не...
НДС начислить. списать неправомерно, (данные ГАИ не забываейте). Реализация авто облагаемая НДС деятельность. Если деньги не получены, безвозмездная передача НДС по цене с учетом ст 40 НК РФ. Остаточная стоимость в расходах по налогу на прибыль не учитывается. Мне кажется так
Если собственник он, то в бухучете особых заморочек и не надо.))))??
тогода как утена на 01 счете?))) а амортизация на каком основании?)))
AZ 2, "Собственник он" - собственник организация....
реализация. НДС по 40 ст.
76-97 стоимость страхового полиса на сумму возмещения
51-76 поступление денег от страховой компании (СК)
62 -91 реализация машины на сумму по 40 статье
91 -68 НДС начислен (сумма расчетная, если купили у часника тагда ставка 18/118 также если НДС или часть учтена в стоимости)
01.09-01.01.- стоимость авто без учета амортизации
91,02-01,09 - отражена стоимость (не учитывается при налоге на прибыль безвозмездная передача)
CURRY, а он собственник организации раз владеет 100 % акций!!!
Творю, но за последствия не...
Аноним, правильно ли я поняла:
62-91-200 000(полная стоимость продажи физику)
91-68-30 508,47(18\118 - частнику продана)
01.09-01.1-378625.45 (проходит по БУ на момент покупки в 2005г.-правильно?)
91.02-01.09-378625.45.
это в БУ, а что получается в НУ????
и как оформить документально безвозмездную передачу?
Начисленную амортизацию еще надо списать01.09-01.1-378625.45 (проходит по БУ на момент покупки в 2005г.-правильно?)
91.02-01.09-378625.45.
02 - 01.09, и уже сальдо по 01.09: 91.2 - 01.09
Прововодка 62 - 91 - откуда при безмоздной передаче взялась? У кого задолженность?А если речь шла о реализации, то при чем тут 40 статья?
CURRY, в ПТС, насколько я помню, пишется, на каком основании машина перешла к новому собственнику, наверняка договор купли-продажи был. Экземпляр у директора остался? Цена продажи сильно от остаточной стоимости отличается?
ИМХО, само правильное провести продажу как продажу, и деньги в кассу внести (или через банк, если ККМ нет).
Январь, цена примерно равна остаточной...220000, директор на эти деньги купил сее другую машину, а на компанию забил...поскольку мы сливаем со своей вот нам и гемороиться....поэтому сюда к профессионалам и обратилась
если машина продана в 2005-м году тогда 18/118 не может быть как машины купленные у физ.лица. Это изменения НК с 01,07,09г. Однако имеется факт безвозмездной передачи. на что обратьть внимание:
данные ПТС и ГАИ) наверное 1-кому продана машина (не учредителю же).
2- Передача права собственности на товары, результаты выполненных работ, оказание услуг на безвозмездной основе признается реализацией товаров (работ, услуг) и облагается НДС (подп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). автомобиль собственность организации.Деньги не будут получены же.
А по поводу амортизации в БУ тоже надо списать. Замечание принимается)
Если нет раздельного учета (т.е. если сумма НДС при приобретении автомобиля не учтена в стоимости ОС) налог по ставке 18 % от суммы рыночной стоимости авто (ст. 40).
Если машина передается учредителю, тогда НДФЛ (приравниваем к доходам от долевого участия).
В НУ и БУ возникают разницы. применение ПБУ 18 (если у вашей организации есть такая обязанность
по данным ПТС и ГАИ есть есть собственник авто (то бишь организация) и новый собственник (т.е. кому продал директор) реализация едет не на учредителя. а на физ.или юр. лицо. не забывайте про налог на владельцев ТС. Налоговая имеет доступ к данным ГАИ, и любит их сравнивать с данными НУ налогоплательщика). Не знаю как документально оформлена сделка. может учредитель по договору агентскому продал)))
Это что за зверь?не забывайте про налог на владельцев ТС
Творю, но за последствия не...
Аноним, машина куплена в 2005 юриком у юрика, а продана в декабре 2009 юриком физику. ПБУ 18 нет. НДС на сколько я увидела по документам в стоимость ОС в 2005 г. не вошел.
CURRY, машину с фирмы в любом случае надо снять, и на уплату НДС вы попадаете и при продаже и при безвозмездной передаче, посмотрите, когда больше получится. При безвозмездной передаче НДС с рыночной стоимости, и вообще обман это, а потому мне видится все-таки более правильным вариант продажи. ККМ есть? Получите деньги по бумагам и выдайте их сразу директору гениальному под отчет.
Транспортный налог, вероятноЭто что за зверь?не забывайте про налог на владельцев ТС
Январь, ККМ никакой нет)))) мдя....НДС платить нечем....а без НДС никак неззя???? а если ее списать по какой-то причине?
CURRY, в ГИБДД есть данные о перерегистрации транспортного средства с одного лица на другое. Так что о том, что машину Вы продали налоговой станет известно
Спасибо всем огромное, кто откликнулся на мой призыв о помощи. Вы мне очень помогли!!!!
А когда сняли с учета, если прошло два месяца, то уже не будете привлечены к ответственности за неприменение ККТ.ККМ никакой нет
Творю, но за последствия не...
AZ 2, я вообще не пойму при чем здесь ККТ?????
ККТ при том, что она должна использоваться при расчетах наличными
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
это понятно, только никаких расчетов не было, "официально"
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием
