Проводки по налогу на прибыль, запуталась

[oxana83]

ООО на ОСНО, налог на прибыль платим ежемесячно по фактич. полученной прибыли. ПБУ18 не используем.В конце года что-то с проводками запуталась.
Например, январь 09- налог на прибыль 1000 р. 31.01.09 бух. справкой (1с7.7) делаю проводку по начислению налога Дт 99.2.1 Кт 68.4.1-1000 (по бюджетам конечно), до 28.02. уплата налога Дт 68.4.1 Кт 51- 1000 р.
В феврале налог на прибыль к уменьшению- ничего не начисляла и не платила.
В марте налог на прибыль 5000 получился минус 1000 заплатили
Бух. справкой Дт 99.2.1 Кт 68.4.1- 4000р, Дт 68.4.1 Кт 51- 4000р.
И так до конца года.
По итогам года налог на прибыль получился 12000, а уплачено 17000.
Какие проводки мне в Б/у нужно сделать, что бы переплата была видна ?

[AZ 2]

Какие проводки мне в Б/у нужно сделать, что бы переплата была видна ?

Никакие, должно быть сальдо по Д 68.4.1 - 5000 руб.

[oxana83]

Как у меня может быть сальдо, если я сколько бух. справкой начислила, столько и заплатила.
Мне кажется, что я весь год что-то неправильно делала.
например, 1)янв. Дт99.2.1 Кт 68.4.1 1000
Дт 68.4.1 Кт 51 1000
1) февр. никаких проводок, в деклар. 1000 к возмещению

2) март налог к уплате 5000- 1000 заплатили
Дт99.2.1 Кт 68.4.1- 4000
Дт 68.4.1 Кт 51 4000
3)апрель тоже нет проводок , в деклар . к возмещению 500 р.
и так до конца года.
В итоге за 2009 г. оборот по Кт68.4.1 17000- то, что начислила, по Дт 17000+налог, доплаченный за 2008 год. Сальдо нулевое.
Фактически налог за 2009 г. получился 12000, т. е. 5000 перплатили.
В тех месяцах, когда я ставила налог к возмещению, проводки нужны?
У меня и в форме 2 по строе 150 "Текущий налог на прибыль" ставиться цифра 17 т. р., Разве это правильно? Ведь налог по итогам года 12 тыс?

[AZ 2]

Дт +налог, доплаченный за 2008 год

а он на начала года по кредиту был?

[AZ 2]

В тех месяцах, когда я ставила налог к возмещению, проводки нужны?

Конечно, надо же уменьшать начисленные авансовые платежи

[oxana83]

да, с-до на начало года было кредитовое.

[oxana83]

Конечно, надо же уменьшать начисленные авансовые платежи

какой проводкой?

[AZ 2]

Д 99.2.1 К 68.4.1 - сторно
или
Д 68.4.1 Д 99.2.1

[oxana83]

Сделала я сторно в конце года. Теперь у меня прибыль по балансу увеличилась на 5 000, а в ф. 2 стр. 150 все равно 17, т. к. сюда идет оборот сч 99.2.1.
Разве это правильно?

[AZ 2]

т. к. сюда идет оборот сч 99.2.1.

а вы форму перезаполнили?

[oxana83]

Да, форму перезаполнила, в расшифровке к строке 150 пишет, что это Дт оборот по сч. 99.2.1.
Вообще по этой строке должен быть налог уплаченный или начисленный?

[oxana83]

Сделала я сторно в конце года.

я не сторно сделала, а проводку

Д 68.4.1 Д 99.2.1

бух. справкой