Добрый день! Ситуация такая - сотрудник ездил в командировку на своей машине в декабре. Составили с ним договор аренды трансп.средства без экипажа номинально на 100 рублей. Я делала проводки по НДФЛ:
Д 26 К 76.09 100 руб.
Д 76.09 К 68.01 13 руб.
Д 76.09 К 51 87 руб. перечислено по договору.
Д 68.01 К 51 13 руб.
Нужно ли еще что-то сделать по этой операции, и отражается-ли как-то этот НДФЛ в отчете 2-НДФЛ?
Не нужно.
Отражается - и доход, и исчисленный-удержанный НДФЛ
Это вручную делать надо? ( у нас 2-НДФЛ в программе ЗиК формируется). А если бы это был не наш сотрудник, то за него тоже надо было бы 2-НДФЛ подавать?
ДаА если бы это был не наш сотрудник, то за него тоже надо было бы 2-НДФЛ подавать?
Понятно, большое спасибо за ответы!!
Подскажите, пожалуйста, в продолжение темы - а эти 100 рублей должны попадать в отчеты по ЕСН и ПФР (декларации)?? У меня программа "Зарплата и Кадры" и она включает в общую базу налоговую эти 100 руб.
Нет.
Еще раз большое спасибо!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием