Как показать кредиторку по статьям 211 З.п. и 212 Проч.

[ФЕС]

Как показать кредиторку по статьям 211 З.п. и 212 Проч. если не вешать на депоненты
Можно ли оставить на 302.01, 302.02
или нужно в конце года закрывать на 304.03

[Воробьев Максим]

А смотря в чем заключается причина кредиторки.

Хотя теоретически можно, при наличие ЛБО на следующий год.
Только причем тут 30403 ???

[ФЕС]

304.03 возникает при перечислении через Банк на карточки сотрудникам.

[Неизвестный]

или нужно в конце года закрывать на 304.03

304.03 возникает при перечислении через Банк на карточки сотрудникам.

Возникает но это никак не связано с концом года...

[ФЕС]

Я понимаю в чем разница, но вопрос был другой, на каких счетах остается задолженность перед работниками на начало года?

[Воробьев Максим]

На мой взгляд более правильно задолженность отражать на счете 30201, т.к. экономический смысл это все таки задолженность перед сотрудником. Кроме того на счете 30403 вы не видите аналитики, по каким кодам КОСГУ у вас задолженность.
Хотя в инструкции сказано, что удержание на счет 30403 делается на основании заявления, заявление у вас есть, поэтому нет основания не делать эту операцию.

[Неизвестный]

Я понимаю в чем разница, но вопрос был другой, на каких счетах остается задолженность перед работниками на начало года?

У нас ни на каких...
До конца года все должно быть выплачено...

А если остается (например по внебюджету несвоевременно пришли деньги от заказчика) то строго по сделанным операциям на тех счетах которые в главной книге...
Если удержали для перечисления в банк то 30403
Если не выплатили просто потому что денег не было то 30201...
Ведь не будете вы делать переброску с одного счета на другой бухгалтерской справкой с формулировкой "для красоты баланса"
Баланс это не картина где можно рисовать что хочется...

[ФЕС]

Воробьев Максим спасибо за мнение!