С 2008г. висит долг перед поставщиком. Мы ему сейчас отгружаем товар и проводим взаимозачет. Никто никому не должен. Но тут есть вот это из консультанта:"
При проведении взаимозачета возможна ситуация, когда одна сторона отгружает товары в 2008 г., а другая - в 2009 г. Та сторона, которая отгрузила свой товар в 2008 г. и приняла к учету приобретаемый товар в 2009 г., не обязана перечислять НДС деньгами. Правила п. 12 ст. 9 Федерального закона от 26.11.2008 N 224-ФЗ на нее не распространяются. Другая сторона, принявшая к учету товар в 2008 г., должна применять старые правила, т.е. перечислять НДС отдельным платежным поручением. Таким образом, стороны могут произвести взаимозачет только на сумму, равную стоимости товара без НДС. В результате у стороны, которая не должна перечислять налог отдельным платежным поручением, останется задолженность, равная указанной сумме. Впоследствии организация может погасить такую задолженность при взаимозачете с этим же контрагентом либо иным способом."
Нам нужен вариант, который не затрагивает расчетный счет. Т.е. взаимозачет можем провести только на сумму без НДС??? Или это сейчас уже не действует? А вообще мне непонятна ситуация: НДС-то всё равно будет перечислен в бюджет с отгрузки, которую мы совершим сейчас... что-то я запуталась.
Ответить с цитированием