ВОЗВРАТ прошлогоднего товара

[Катя_Н]

Получила возврат прошлогоднего товара. (накл, сч-ф).
В документах указан 20% НДС.
Собираюсь проводить через обратную реализацию.
Теперь получается, что я покупаю свой товар только с 20% НДС, но в этом году, когда ставка 18%

Возникли вопросы.
Могу ли я его при проведении взаиморасчетов (Акт) поставить в книгу покупок? Что-то я засомневалась...

[ANGEL]

А по какой причине возврат был? Если это через реализацию проводите, то откуда 20% в этом году?

[Катя_Н]

Я поставщик. Покупатель не реализовал товар с прошлого года. Поэтому обратная реализация. Подругому никак нельзя. Ведь это не брак. И право собственности уже перешел.
Если попробовать отсторнировать, но это реализация прошлого года... тоже не катит.
В общем не знаю.

[ANGEL]

Покупатель не реализовал товар с прошлого года. Поэтому обратная реализация. Подругому никак нельзя. Ведь это не брак. И право собственности уже перешел.

Ну так если это реализация- это же не только для Вас реализация - для Вашего покупателя это тоже реализация. Так откуда НДС 20%, если в этом году ставка 18%?

[Демидова Татьяна]

покупатель продает вам товар с 18% ндс, который можно зачесть по общим правилам

[Катя_Н]

Спасибо.
Все дело осложняется тем, что это не реализованный, но оплаченный товар.
В их договоре указано, что "Покупатель имеет право непроданный к моменту наступления срока оплаты поставки товар возвратить Продавцу...", что имеено и делает и получается, что это не его реализация. Так по крайней мере мне объяснили.
Если все таки покупатель упрется и не будет переделывать документы, как это проводить у себя ? ПОдскажите плз.

[ANGEL]

А может Вам с ними просто договор расторгнуть и на основании этого они вернут товар с НДС 20%

[Кисуля]

Катя_Н, вы полюбому не имеете право принимать товар с 20% НДС. У вашего покупателя это проходит как реализация, так что вы должны принять товар с 18% ставкой (действующей с 01.01.2004г.). Вашему покупателю полюбому необходимо изменить документы!

[Катя_Н]

Покупатель приличный. Уже очень давно с ними работаем. Вряд ли начальство это устроит. Да и получится, что расторгнем договор, а через месяц снова заключим, как-то прохо получается.
Что с ними делать ? А может все-таки, как-нибудь через 91 сч. провести ?

[ANGEL]

Катя_Н, вы полюбому не имеете право принимать товар с 20% НДС. У вашего покупателя это проходит как реализация, так что вы должны принять товар с 18% ставкой (действующей с 01.01.2004г.). Вашему покупателю полюбому необходимо изменить документы!

Если расторжение договора, то возврат и НДС 20%. Только записи в учете не сторнировочные, а обраными проводками.

Да и получится, что расторгнем договор, а через месяц снова заключим, как-то прохо получается.

Нормально получается, зато формально условие для возврата выполнено.

[Катя_Н]

Понятно, спасибо. Пойду ругаться.