а нормы откуда из утвержденных справочников?Разве мы можем просто списать на 20? Получится сильный убыток. Обычно мы списываем мпз по нормам.
а нормы откуда из утвержденных справочников?Разве мы можем просто списать на 20? Получится сильный убыток. Обычно мы списываем мпз по нормам.
около 40 катушек с проводом вдруг взяло и испортилосьСообщение от Тоня
значит надо комиссию, которая установит, что тут, например, дождь крыша лил и т.д. ?
и на какой счет это списать, чтобы убытка не получилось
из справочников "как бы примерно верно" сделана табличка, подписана директором, по ней и списываем обычно на каждый ремонт.
а если эти нормы не намного увеличить . спишется постепенно... часть списать как испорченное
дело в том, что мы эти "нормы" и так во времена прибыли увеличили
сейчас предприятие почти в убытке, если их еще увеличить, станет совсем неприлично и убыточно
Ну да, обычная инвентаризация с выявлении непригодного к использованию материала.значит надо комиссию, которая установит, что тут, например, дождь крыша лил и т.д. ?
Вас БУшный убыток беспокоит?и на какой счет это списать, чтобы убытка не получилось
часть продайте-
ну и не продавайте сразу все.. а частями так как будет не накладно для вашего финансового состояния, но чтобы можно было привести в соответствие остатки со временем
ну да, беспокоит немного. хотя пбу 18 все равно не применяем, мы мп.
налоргов тоже врядли этот убыток побеспокоит.
но он получится уж очень большой.
эх было бы еще кому продать то, чего нет =)
я правильно понимаю, что нужно налог на прибыль с этого заплатить будет и ндс?
налог на прибыль у вас получится только с наценки..... ведь вы примите в расходы стоимость проданного...
вот это более интересный вопрос.... рано или поздно будете списывать потом дебиторку...эх было бы еще кому продать то, чего нет =)
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
ну да. если только так. через 3 года спишем за отсутствием таковой организации. продавали продавали, дог. заключили, а денег все нет и нет. и опять же эту дебиторку в расход по прибыли брать/не брать.Мне кажется это все очень бросается в глаза.
а ндс также только с наценки? и как это наценку установить? я просто никогда продажей не занималась как таковой =)
Нет. А входной НДС приобретении материала был?а ндс также только с наценки?
Кто-то выше написал про 1%...и как это наценку установить?
вот этот 1 % нужно где-то обозначит каким-то документом?
ндс, конечно, был и принят к вычету.
нет, конечно...а ндс также только с наценки?
зачем? цену договора установите такой, что бы она была равна стоимости вашего МПЗ+1% (покупателю обычно не сообщается о сумме прибыли по сделкевот этот 1 % нужно где-то обозначит каким-то документом?
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
ой, я хотела сказать ндс вообще с суммы продажи, конечно =))
Ну вот...невыгодно получается =)
выгоднее, наверное, как то списать в негодность, тогда ведь не надо возвращать ндс к уплате, ранее принятый к вычету?
А может ну их, пусть еще повисят?
Появится Прибыль - повысите нормы и спишите в течении года?
и над этим думала.
но покупать будем и дальше их же, больше нам нечего покупать для этого дела.
а так вдруг проверка какая придет, а их нет. хотя я не слышала сейчас таких инвентаризационных налоговых проверок, как раньше ходили. вы слышали? плюс мы же каждый конец года поидее должны проводить инвентаризацию и подписаться все, что ОНИ имеются =)
припишут это как имущество, снимут ндс в обратку да и еще что-нибудь
Спишите на 91 сч в непринимаемые расходы, если директор и учредители не против. Если боитесь большого убытка сразу - списывайте частями. Но от несуществующего имущества на балансе лучше избавляться всеми способами. Всякое бывает...
Часть можно продать якобы, деньги от покупателя пусть внесет директор или учредитель, потом им вернуть в виде премии, матер. помощи или дивидендов.
Цена вопроса важна - одно дело на 50тыр, другое - на миллион руб.
Сейчас увидела, что цена вопроса - поллимона. Скажите, собственники об этом знают?
Последний раз редактировалось Kantry; 13.02.2010 в 15:24.
На моему веку только аудиторы проводили инвентаризацию и то частичную. Хотя страшилки о том, что это делают и налоговики - периодически гуляют.
ну вот на основании чего списать на 91? директор не против любого варианта =)
а если часть продать, то "деньги от покупателя пусть внесет директор или учредитель" это в каком виде?
а аудиту мы не подлежим =)
Списать можно на любом основании - испортились/проржавели (сами смотрите, что у вас за материал и как он может перестать приносить экономическую выгоду), недостача при инвентаризации... Это все неважно. Важно, знает ли об этом всем учредитель. И как к этому относится. Если дир и учредитель - разные лица, и учредитель все это поддерживает, то диру настоятельно советую подстраховаться на всякий случай, а случай бывает разный. Чтоб его потом в вовровстве не обвинили. Акт на списание составьте с подписью собственников! И пусть дир и главбух хранят его как зеницу ока в сейфе. Это так - отступление, основанное на реальных событиях.
Если вы благодаря этой операции не уходите от налогов - то налоговая к вам не сможет придраться, не ее здесь бояться надо.
нет нет от налогов этой операцией точно уходить даже не думаем, нам и уходить то не от чего. Прибыль мизерная, а то и убыток даже налоговый.
У нас всего 2 учредителя- один из них ген дир, а другой тех.дир. Никто никому никогда никаких претензий по-этому вопросу не предъявит =) оба на все согласны =) лишь бы не висел этот накопленные материал.
а вопрос примерно в миллионе рублей, при том, что оборот за месяц у нас от 200 до 400 т.р.
Ну вы же липовую продажу делать собрались? Я подала как идею, а думать вам самим, как дальше выкручиваться. У меня мало информации о вашей деятельности, чтобы дальше развивать этот вопрос..
Внесет в виде денег! Это самый безрисковый вариант.
Нда, вопрос тогда - о чем они думали, когда все это устраивали. Не просто так же материал повис... Как там у вас баланс выглядит-то? Кредиторка большая что ли? Займы есть? Нераспределенная прибыль прошлых лет имеется? Чем прикрыт в пассиве такой несуществующий актив? Трудно дать дельный совет, не видя этого.
А насчет отношений - никогда ни в чем нельзя быть уверенным. Сегодня вам кажется, что все идеально, а завтра они поубивать друг друга готовы.
я просто не очень понимаю. мы продаем материал "фирме", а директор вносит за неё??
да ни о чем они не думали. у нас нет другого выхода, чтобы выплачивать ВСЮ заработную плату, "покупая" материалы.
кредиторки почти нет, не считая налогов и з\п на конец месяца,естественно. займов нет. Вот прибыль там накоплена с начала деятельности,да. только её актив и прикрыт получается.
Подскажите пожалуйста, ООО продает путевки физлицам без кассового аппарата. Дальше физлицо пишет доверенность директору (он же учредитель), что тот доверяет ему пойти и положить эти деньги на р/с ООО. Директор делает перевод денег от своего имени за физлицо от своего имени без открытия счета. Насколько правомерен такой уход от кассового аппарата?
Яна, будьте добры, сделайте отдельную тему
не знаю как это сделать
Мне видится так: в связи с тем, что прибыль липовая, то можно сделать решение учредителей (задним числом желательно, так как есть сроки для подобных решений) о распределении прибыли за прошлый год в пропорции к долям каждого.
Дт 84 Кт 75 1000 тыр к примеру
Дт 75 Кт 68 90 тыр - начислен НДФЛ 9%
В решении указать, что прибыль выдать материалами:
Дт 75 Кт 10 - 910 тыр
Оформить бухсправку, что мол бух не провел вовремя это решение, в связи с этим проводим сейчас (исправление ошибок в бухучете проводится в периоде обнаружения ошибок). Я же так понимаю, вы баланс сдаете в налоговую?
Здесь придется уплатить налог 90000 руб. Это не самый лучший вариант. В порядке фантазии так сказать.
Про внесение денег от покупателя.
Дт 62 Кт 90 - продали материал физику
Дт 90 Кт 68 - начислили НДС
Кстати, что было с вычетом НДС по купленным материалам? Уже брали к вычету ранее?
Дт 50 Кт 62 - получили якобы оплату от физика, если есть ККМ (предела расчетов наличными нет, но лучше оформлять небольшими суммами и разным физикам) или Дт 51 - Кт 62 - на р/с внес оплату физик. В этом случае надо найти реальные деньги для оборота (потому что из кассы надо сдать на р/с выручку).
Затем через некоторое время (не сразу) эти же деньги возвращаются учредителям в качестве дивидендов (надо уплатить 9% НДФЛ).
Сама пишу и думаю - все это фантазии! Самое простое - списать частями в течение года, а может даже двух. И налоги платить не придется, и липовая прибыль снивелируется в результате.
Просто в первом случае самый законный способ получается.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
